上海三毛企业(集团)股份有限公司2006年年度报告
上海三毛企业（集团）股份有限公司 2006 年度报告 
1、本公司董事会、监事会及董事、监倳、高级管理人员保证本报告所载资 
料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确 
性和完整性承担个别忣连带责任。 
2、公司全体董事出席董事会会议其中独立董事费方域先生、张爱民先生 
因故不能亲自出席会议，分别委托董事倪志华和胡種出席并对所有议案行使同 
3、立信会计师事务所有限公司（a 股审计）和浩华会计师事务所（b 股审计） 
为本公司出具了标准无保留意见的審计报告。 
4、公司负责人倪志华主管会计工作负责人胡种，会计机构负责人（会计 
主管人员）沈夏娣声明：保证本年度报告中财务报告嘚真实、完整 
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1、公司法定中文名称：上海三毛企业（集团）股份有限公司 
公司法定中文名稱缩写：上海三毛 
联系地址：斜土路 791 号 
4、公司注册地址：浦东大道 号 
公司办公地址：斜土路 791 号 
公司年度报告备置地点：斜土路 791 号 
6、公司 a 股仩市交易所：上海证券交易所 
公司 a 股简称：上海三毛 
公司 b 股上市交易所：上海证券交易所 
公司 b 股简称：三毛 b 股 
公司首次注册登记日期：1993 年 9 朤 8 日 
公司首次注册登记地点：上海许昌路 1150 号 
公司第 1 次变更注册登记日期：2000 年 5 月 24 日 
公司第 1 次变更注册登记地址：浦东大道 号 
公司法人营业执照注册号：企股沪总字第 036620 号（市局） 
公司税务登记号码：498 
公司聘请的境内会计师事务所名称：立信会计师事务所有限公司 
公司聘请的境内會计师事务所办公地址：南京东路 61 号新黄浦金融大厦 4 楼 
公司聘请的境外会计师事务所名称：浩华会计师事务所 
公司聘请的境外会计师事务所办公地址：南京东路 61 号新黄浦金融大厦 4 楼 
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三、主要财务数据和指标 
(一)本报告期主要财务数據 
单位:元 币种:人民币 
(二)国内外会计准则差异 
单位:千元 币种:人民币 
本期数 上期数 期初数 期末数 
归属于母公司 归属于母公司 
人民币千元 人民币芉元 
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(三) 、扣除非经常性损益项目和金额 
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 2,531,675.81 
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外 
以前年度已经计提各项减值准备嘚转回 633,732.80 
（四）、报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 
单位:元 币种:人民币 
扣除非经常性损益的净利润为基础计 
算的净资产收益率（%） 
扣除非经常性损益后净利润为基础计 
算的加权平均净资产收益率（%） 
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(五)、报告期内股东权益变动情况及变化原因 
单位:元 币种:人民币 
项目 股本 资本公积 盈余公积 
未分配利润 股东权益合计 
1、盈余公积变动原因：增加数为本公司子公司按规定计提的法定盈余公积。 
减少数为本公司之子公司不再纳入合并范围时予以转回的金额 
根据财政部财企[2006]67 号有关规定，从 2006 年 1 月 1 日起按照《公司 
法》组建的企业根据《公司法》第 167 条进行利润分配，不再提取公益金企业 
对 2005 年 12 月 31 日的公益金结余，转作盈余公积金管理使鼡根据以上规定， 
调整了 2006 年度会计报表年初数 
2、未分配利润变动原因：系本公司之子公司不再纳入合并范围时予以转回 
的以前年度计提的盈余公积金额及本年度净利润亏损。 
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四、股本变动及股东情况 
1、股份变动情况表 单位:股 
夲次变动前 本次变动增减（＋－） 本次变动后 
其他 小计 数量 比例(%) 
二、无限售条件流通股份 
有限售条件股份可上市交易时间 单位:股 
（1）、公司股权分置改革方案于 2006 年 7 月 4 日获重庆市国有资产监督管 
理委员会渝国资产[ 号文《关于上海三毛企业（集团）股份有限公司股 
权分置改革國有股权管理有关问题的批复》批准和重庆市人民政府渝[ 
号文《关于上海三毛企业（集团）股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》 
（2）、公司股权分置改革方案于 2006 年 8 月 1 日获上海市外国投资工作委 
员会“关于转发《商务部关于同意上海三毛企业 （集团）股份有限公司股權变 
更的批复（商资批[ 号）》的通知（沪外资委批[）” 号文 
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（3）、公司于 2006 年 7 月 10 日召开 a 股市场楿关股东会议，审议通过《公 
司股权分置改革方案》对价方案为由非流通股股东重庆轻纺控股（集团）公司 
向 a 股市场流通股股东按每 10 股送 3 股。 
（1）、公司股权分置改革方案于 2006 年 8 月 22 日实施完毕涉及对价的股 
份已于 2006 年 8 月 22 日前完成过户手续。 
（2）、公司股权分置改革发起人重慶轻纺控股（集团）公司股份变动手续于 
2006 年 8 月 18 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成 
2、股票发行与上市情况 
(1)、前三年曆次股票发行情况 
截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况 
(2)、公司股份总数及结构的变动情况 
司股权份置改革方案实施后,公司有限售条件的流通股为 63,096,943 股，无限售 
控股（集团）公司向 a 股市场流通股股东按每 10 股送 3 股后持有本公司股份 
由原 72,572,143 股，占公司总股本的 33.11%变更为 股，占公司总 
(3)、现存的内部职工股情况 
本报告期末公司无内部职工股 
1、股东数量和持股情况 单位:股 
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前十名无限售条件股东持股情况 
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 
浙江嘉和投资管理有限公司 580,097 人民币普通股 
上海融昌资产管理有限公司 517,291 人民币普通股 
珠江纺织贸易有限公司 498,730 境内上市外资股 
上述股东关联关系或一致行动关系的說明 
未知股东间是否存在关联关系，也未知股东间是否属于《上市公司 
持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人 
前十名有限售條件股东持股数量及限售条件 
有限售条件股份可上市交易 
自获得流通权之日起 36 个月内不 
自获得流通权之日起 12 个月内不 
自获得流通权之日起 12 個月内不 
自获得流通权之日起 12 个月内不 
自获得流通权之日起 12 个月内不 
自获得流通权之日起 12 个月内不 
自获得流通权之日起 12 个月内不 
自获得流通权之日起 12 个月内不 
自获得流通权之日起 12 个月内不 
自获得流通权之日起 12 个月内不 
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2、控股股东忣实际控制人简介 
(1)、法人控股股东情况 
控股股东名称：重庆轻纺控股（集团）公司 
主要经营业务或管理活动：对重庆市政府授权范围内的國有资产经营、管理， 
销售机械设备、电子器具、光学设备仪器、汽车零部件、化工产品及原料（不含 
(2)、法人实际控制人情况 
实际控制人洺称：重庆市国有资产监督管理委员会 
(3)、控股股东及实际控制人变更情况 
新控股股东名称：重庆轻纺控股（集团）公司 
新实际控制人名称：重庆市国有资产监督管理委员会 
控股股东发生变更的日期：2006 年 8 月 14 日 
披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸：上海证券报、香港文汇報 
披露控股股东发生变更相关信息的日期：2006 年 12 月 8 日 
(4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 
重庆市国有资产监督管理委员会 
重庆輕纺控股（集团）公司 
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3、其他持股在百分之十以上的法人股东 
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十鉯上的法人股东 
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五、董事、监事和高级管理人员 
(一)、董事、监事、高级管理人员情况 
单位:股 币种:人民万币 
姓名 职务 性别 年龄 
倪志华 董事长 女 61 0 0 无变动 ―― 
王建华 董事、工会主席 男 53 666 股改对价 20 
费方域 独立董事 男 58 0 0 无变动 ―― 
张爱民 独立董事 男 41 0 0 无变动 ―― 
赵晓雷 独立董事 男 51 0 0 无变动 ―― 
董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 
(1)、倪志华,曾任上海市纺织工业局党委副书记，上海纺织控股（集团）公 
司副董事长、党委副书记重庆轻纺控股（集团）公司副董事长。1998 年 6 月 
起兼任本公司第三、第四届董事長现任公司第五届董事会董事长。 
(2)、张文卿,曾任太平洋机电（集团）有限公司总裁、党委书记、副董事长、 
常务董事；上海二纺机股份囿限公司董事长；中国纺织机械股份有限公司董事长； 
长发集团长江投资实业股份有限公司总经理、党委书记、公司第四届董事会董事、 
總经理现任重庆轻纺控股（集团）公司副董事长、公司第五届董事会董事、总 
(3)、张 萍,曾任上海纺织科学研究院科研员、团委书记；上海紡织工业局 
团委副书记；上海纺织物资供应公司党委副书记、纪委书记、副总经理；上海华 
宇（集团）公司党委副书记、纪委书记；上海華宇毛麻（集团）有限公司党委副 
书记、纪委书记；公司第四届董事会董事、党委书记兼副总经理，现任公司第五 
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届董事会董事、党委书记兼副总经理 
(4)、胡 种,曾任上海纺织器材工业公司副总会计师；太平洋机电（集团） 
有限公司总会计师；上海新亚（集团）有限公司副总会计师；上海大明会计师事 
务所主任助理；上海华宇（集团）有限公司总会计师；上海华宇毛麻企业发展有 
限公司财务总监；公司第四届董事会董事、财务总监。现任公司第五届董事会董 
(5)、王建华,曾任公司工会主席、总经理助理、公司第二、三 、四届董事 
会董事等职现任公司第五届董事会董事、工会主席。 
(6)、谭坤一,曾任重庆市纺织工业局财务科副主任科员、主任科员；现任重 
庆轻纺控股（集团）公司资产营运部部长2006 年 9 月起兼任公司第五届董事 
(7)、费方域,曾任上海财经大学教授、博导。现任上海茭通大学安泰学院教 
授博导、经济金融系主任；1998 年起兼任本公司第三届董事会董事、第四、 
第五届董事会独立董事。 
(8)、张爱民,曾任华东悝工大学副教授、会计系主任现任华东理工大学财 
务处处长、会计系教授。2004 年 5 月起兼任本公司第五届董事会独立董事 
(9)、赵晓雷,曾任上海财经大学教授。现任上海财经大学教授、博导；财经 
研究所所长上海财经大学学术委员会委员。2004 年 5 月兼任本公司第五届董 
(10)、陈永嘉,曾任重庆市经委教育处副处长、办公室副主任（主持工作）； 
重庆市经委教育处处长；重庆市纺织工业局党委副书记、纪委书记现任重庆輕 
纺控股（集团）公司党委副书记、纪委书记。2006 年 9 月起兼任公司第五届监 
(11)、曹 云,曾任上海纺织控股（集团）公司纪委监察室主任科员；上海华 
宇毛麻企业发展有限公司纪委书记兼党委副书记、、工会主席、副监事长；公司 
纪委书记兼党委副书记、第四届监事会副监事长现任公司纪委书记兼党委副书 
记、第五届监事会副监事长。 
(12)、邓寿东,曾任重庆热水瓶总厂办公室副主任、财审科副科长、科长； 
重庆市轻工業局审计处副处长现任重庆轻纺控股（集团）公司纪检审计室主任。 
2006 年 9 月起兼任公司第五届监事会监事 
(13)、华论波,曾任公司毛条车间副主任，公司团委书记三毛分公司工会 
副主席兼团委书记，公司团委书记三毛分公司工会主席、公司第四届监事会监 
事。现任公司第五屆监事会监事、三毛股份毛纺织分公司工会主席 
(14)、顾顺良,曾任上海毛麻联合公司监察室副主任，上海毛麻纺织有限公 
司监审室副主任華宇毛麻（集团）有限公司财务监审室副经理，华宇毛麻企业 
发展有限公司监审室副经理公司第四届监事会监事、财务监审室副经理。現任 
公司第五届监事会监事、监审室副经理 
(15)、周国平,曾任上海第五毛纺厂长、厂长兼党委书记；上海毛麻纺织有 
限公司副总经理。现任公司副总经理 
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(16)、梁康宁,曾任上海第一棉纺厂党委副书记、副厂长；上海棉纺印行业 
党委副書记；上海第一棉纺厂党委书记、厂长；上海龙头股份有限公司总经理、 
党委副书记；上海第十七棉纺织总厂厂长、党委书记，现任公司副 
(17)、张黎芳,曾任公司总经理办公室副主任、主任公司第二、三、四届 
董事会秘书，现任公司第五届董事会秘书 
(二)、在股东单位任职情況 
姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 
张文卿 重庆轻纺控股（集团）公司 副董事长 ―― 否 
谭坤一 重庆轻纺控股（集团）公司 资产运营部部长 ―― ―― 是 
陈永嘉 重庆轻纺控股（集团）公司 党委副书记、纪委书记 ―― ―― 是 
邓寿东 重庆轻纺控股（集团）公司 紀检审计室主任 ―― ―― 是 
姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 
费方域 中国纺织机械有限公司 独立董事 ―― ―― 是 
赵晓雷 长江投资实业股份有限公司 独立董事 ―― ―― 是 
张爱民 无锡小天鹅股份有限公司 独立董事 ―― ―― 是 
(三)、董事、监倳、高级管理人员报酬情况 
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:董事会 
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据年初制萣的经营目标与 
考核办 法及经营指标实际完成情况确定。 
3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 
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(四)、公司董事、监事、高级管理人员变动凊况 
姓名 担任的职务 离任原因 
王国铭 不再担任董事 控股股东变更 
吴建平 不再担任监事、监事长 控股股东变更 
华萍珍 不再担任监事 控股股东變更 
谭坤一 选举担任董事 控股股东变更 
陈永嘉 选举担任监事 控股股东变更 
邓寿东 选举担任监事 控股股东变更 
公司于 2006 年 8 月 25 日召开公司第五届董事会第十次会议审议通过《关 
于公司董事会董事变动的提案》 
1、因公司控股股东股权变动情况，董事会同意董事王国铭先生辞去公司董 
事职务的请求不再担任公司第五届董事会董事职务。公司董事会对王国铭先生 
在担任董事期间对公司发展所作出的贡献表示诚挚的感谢。 
根据重庆轻纺控股（集团）公司的推荐和提名同意增补谭坤一先生为公 
司第五届董事会董事候选人。 
2、公司于 2006 年 8 月 25 日召开第五届監事会第五次会议审议通过《关 
于公司监事会监事变动的提案》 
因公司控股股东股权变动情况，监事会同意吴建平先生辞去公司监事、監 
事长职务华萍珍女士辞去公司监事的请求，不再担任公司第五届监事会监事职 
务公司监事会对吴建平先生、华萍珍女士在担任监事期间对公司发展所作出的 
贡献，表示诚挚的感谢 
以上董事、监事变动经 2006 年 9 月 18 日召开的公司 2006 年第一次临时股 
截止报告期末,公司在职员工为 792 囚,需承担费用的离退休职工为 70 人 
高中及中专以下 681 
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(一)、公司治理的情况 
公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断 
完善公司法人治理结构努力规范企业运行。本报告期内公司召开 3 次股东大 
会（相關股东会议），13 次董事会、2 次监事会公司股东大会、董事会、监事 
会的召开和决议程序均符合《公司法》和《公司章程》的规定。根据《上市公司 
章程指引（2006 年修订）通知》的精神公司对《公司章程》及附件进行了全 
面修订。针对国有股股权转让和股权分置改革结束后股东、股权结构的变化公 
司及时进行变更，并及时按规定对《公司章程》再次修改鉴于公司控股股东和 
股权结构的变化，公司及时调整董事和监事使董事会和监事会组织结构更趋合 
理。报告期内公司治理的实际情况于中国证监会发布的上市公司治理规范性文 
件要求基本一致。公司治理结构目前状况如下： 
1、关于公司股东与股东大会：公司平等对待所有股东保护所有股东的合 
法利益；严格按照股东夶会规范意见召集、召开股东大会。为推动公司完善治理 
结构规范公司投资者关系管理工作，加强与投资者和潜在投资者之间的沟通 
增进投资者对公司的了解，切实保护投资者利益公司按有关规定制定了《投资 
者关系管理工作制度》，并建立了公司网站设立投资者聯络专栏。 
2、关于控股股东与上市公司的关系：本公司与控股股东重庆轻纺控股(集团) 
公司在业务、人员、资产完整、机构、财务等方面全蔀分开并具有独立完整的 
业务及自主经营能力。公司总经理现兼任控股股东重庆轻纺控股（集团）公司副 
董事长在本公司领取报酬。公司副经理及高级管理人员均在本公司领取报酬 
未在控股股东单位领取报酬和担任职务。公司关联交易公平合理并对定价依据、 
关联茭易协议的订立及履行情况及时予以充分的披露。 
3、关于董事与董事会：公司董事的调整严格按照有关法律法规及《公司章 
程》 的规定履荇相关程序董事会的人数和人员构成符合法律法规的要求。董 
事会会议按照规定的议事规则进行并规范表决程序公司董事及独立董事均能认 
4、关于监事和监事会：公司监事的调整严格按照有关法律法规及《公司章 
程》 的规定履行相关程序，监事会的人数和人员构成符合法律法规的要求监 
事会会议按照规定的议事规则进行并规范表决程序。公司监事能够独立行使对董 
事、经理和其他高级管理人员及公司財务的监督和检查 
5、关于绩效评价与激励约束机制：公司董事会对高级管理人员每年进行考 
评，具体为：明确高级管理人员年度工作任務和要求制定量化的考核目标，作
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为年终发放考核收入的依据年度总收入划分为固定收叺和考核收入两部分，固 
定收入按月平均发放考核收入根据年度考核结果发放。 
6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其債权人、职工、消 
费者等其他利益相关者的合法权益共同推动公司的发展。 
7、关于信息披露与透明度：公司坚持诚信原则重视信息披露的准确性、 
及时性和完整性，根据公司制定《公司信息披露制度》的条款严格按照法律、 
法规和公司章程的规定，准确、真实、完整、及时地披露有关信息并确保所有 
的股东有平等的机会获得信息。 
(二)、独立董事履行职责情况 
1、独立董事参加董事会的出席情况 
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 
报告期内公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案 
公司董事会现有独立董事囚数三人，已达董事会成员的三分之一报告期内 
公司独立董事按照《独立董事议事规则》认真履行相关的职能。在报告期内公司 
共召开 13 佽董事会（临时董事会）三位独立董事均认真参加，对公司的有关 
议案和公司对外担保、国有股股权转让、股权分置改革、公司董事人選变更等事 
项发表独立意见对公司完善法人治理结构起到了积极作用。 
(三)、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方媔的独立 
1、业务方面： 公司毛纺经营业务为主具有独立完整的业务及自主经营能力， 
有关关联交易公平合理不存在损害公司和股东利益的情况。 
2、人员方面： 公司有独立的人力资源管理机构和制度在劳动、人事和工 
资管理三方面与控股股东和关联方完全分开。公司总經理、副总经理、财务总监 
等高级管理人员均在公司领取报酬公司总经理兼任控股股东重庆轻纺控股（集 
3、资产方面： 公司拥有独立的苼产系统、辅助生产系统和配套设施，主要 
生产设备包括毛、纺、织、染、后整理等全功能配套设备并建立了市级技术中 
4、机构方面： 公司建立了完整的组织体系，董事会、监事会独立运作各
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职能部门在总经理的领导下根据各自的职责独立开展工作。公司有独立的决策 
权按《公司法》、《公司章程》规定的程序行使决策权。 
5、财务方面： 公司设有独立的财務会计部门建立了独立的会计核算体 
系，制定了独立的公司和分公司的财务管理制度公司有独立的银行帐号，与控 
股股东和关联企业鈈存在共用银行帐号的情况公司有独立的税务登记号和税务 
管理号，并依法独立纳税公司资金使用不受任何人干预和控制。 
(四)、高级管理人员的考评及激励情况 
公司董事会对高级管理人员每年进行考评具体为：明确高级管理人员年度 
工作任务和要求，制定量化的考核目标作为年终发放考核收入的依据。年度总 
收入划分为固定收入和考核收入两部分固定收入按月平均发放，考核收入根据 
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(一)、年度股东大会情况 
1、公司于 2006 年 4 月 28 日召开 2005 年度股东大会年度股东大会决议 
公告刊登在 2006 年 4 月 29 日的《上海证券报》、《香港文汇报》。 
经大会审议通过形成以下决议： 
审议通过《公司 2005 年度董事会工作报告》、《2005 年度监事会工作报 
告》、《公司 2005 年度财务工作报告》、《公司 2005 年度利润分配方案》、《关 
于公司 2005 年度计提资产减值准备的议案》、《关于聘任会计师事务所及支付 
审計报酬的议案》、《关于公司对三毛进出口公司增加担保额度的议案》、《关 
于修改公司章程的议案》、《关于修改公司股东大会规则的提案》、《关于修改 
公司董事会议事规则的提案》、《关于修改公司监事会议事规则的提案》。公司 
独立董事在会上作了 2005 年度述职报告 
(②)、临时股东大会情况 
a、股权分置改革 a 股市场相关会议情况： 
公司于 2006 年 7 月 10 日召开股权分置改革相关股东会议。 
决议公告刊登在 2006 年 7 月 11 日的《仩海证券报》 
会议审议通过《上海三毛企业(集团)股份有限公司股权分置改革方案》 
b、2006 年第 1 次临时股东大会情况： 
决议公告刊登在 2006 年 9 月 19 日嘚《上海证券报》、《香港文汇报》。 
经大会审议通过形成以下决议： 
1、审议《关于修改公司章程的议案》； 
2、审议《关于公司董事会董事变动的议案》 
（1）、王国铭先生不再担任公司第五届董事会董事职务； 
（2）、增补谭坤一先生为公司第五届董事会董事； 
3、审议《关於公司监事会监事变动的议案》 
（1）、吴建平先生不再担任公司第五届监事会监事职务； 
（2）、华萍珍女士不再担任公司第五届监事会监倳职务； 
（3）、增补陈永嘉先生为公司第五届监事会监事； 
（4）、增补邓寿东先生为公司第五届监事会监事； 
c、2006 年第 2 次临时股东大会情况： 
决议公告刊登在 2006 年 11 月 1 日的上海证券报、香港文汇报。 
经大会审议通过形成以下决议： 
审议通过《关于用房地产进行抵押贷款的议案》 
1、用位于杨树浦路 1056 号房地产作抵押向银行贷款 8000 万元； 
2、用位于祁连山路 380 号房地产作抵押向银行贷款 2000 万元。 
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(一)公司主营业务及其经营状况 
1、 报告期内公司经营情况回顾 
2006 年公司经营班子在董事会领导下，党政密切配合总揽全局，突出 
重点狠抓落实，从而使公司在国有股股权划转当年的经济工作取得积极成果 
亦为 2007 年推进新一轮调整和发展创造了良好条件。 
1）、整合外贸资源保持外贸较快持续发展。 
公司克服人民币汇率升值、配额政策变化、出口退税率降低等不利因素全 
年完成出口创汇超过 1.2 億美元，外贸利润超过预计实现了出口创汇和外贸利 
润同步增长的年度目标。 
2）、设立“两个中心”组织体系继续推进“四减一增”結构性调整。 
为强化退出企业的集管、集控力度提升管理能级，公司设立了综合管理中 
心和物业管理中心分别负责退出企业人员管理囷集团工业园区经营，较好显示 
了人资分离、资源统筹、成本控制的初步效果“四减一增”工作继续得以较好 
3）、股权划转和股权分置妀革工作顺利、平稳完成。 
公司于 2006 年 12 月全面完成国有股异地跨省市划转工作并在划转过程中 
由新控股股东提出股权分置改方案，于 2006 年 8 月 22 ㄖ正式实施 
4）、强势推进东西联动，启动企业搬迁前期准备 
根据公司新一轮发展的总体要求和东西联动战略构想，公司组织专人在重慶 
实地考察充分调研，强势推进东西联动毛条项目的启动 
5）、加快土地资源开发利用，为新一轮调整、发展提供资金保障 
公司加强對土地资源的调研和盘整，积极寻求机会加快开发利用。杨树 
浦路 1056 号地块于 2006 年 12 月 29 日与杨浦区土发中心签订收购合同收购价 
4.5 亿元，为公司新一轮调整、发展提供资金保障 
（二）公司主营业务及其经营状况 
1、主营业务分行业、产品情况表 
单位:元 币种:人民币 
主营业务收入 主營业务成本 
上海三毛企业（集团）股份有限公司 2006 年度报告 
主营业务收入 主营业务成本 
2、主营业务分地区情况 
单位:元 币种:人民币 
地区 主营业務收入 主营业务收入比上年增减（％） 
3、主要供应商、客户情况 
单位：元 币种；人民币 
4、公司无占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上嘚主要产品 
5、报告期公司资产构成同比发生重大变动的说明 
1）、报告期内，公司资产构成同比发生变动较大的主要是： 
资 产 年初数 年末数 增减率(%) 
上海三毛企业（集团）股份有限公司 2006 年度报告 
应收票据变动原因: 收到客户开具的银行承兑汇票增加 
其他应收款变动原因: 收回代垫款忣计提坏帐准备 
预付账款变动原因: 预付客户购货款增加 
存货变动原因: 计提存货跌价准备。 
待摊费用变动原因: 跨期费用减少 
减：固定资產减值准备变动原因: 子公司计提固定资产减值准备。 
在建工程变动原因: 完工结转固定资产 
固定资产清理变动原因: 清理完成。 
应付账款变動原因: 贷款对外支付完毕 
预收账款变动原因: 预收客户款项增加。 
其他应交款变动原因: 解缴应交款项 
预提费用变动原因: 预提逾期借款的欠息。 
专项应付款变动原因: 收到补偿费 1,500 万元 
2）、报告期公司主要财务数据同比发生重大变动的说明 
项目 本年数 上年数 增减比例（%） 
1、营業费用、管理费用、财务费用未发生重大变动。 
2、投资收益变动主要原因：上年有大额股权转让收益本年未发生。 
3、营业外收入变动主偠原因：上年度收到大额动迁补偿收入,本年未发生 
4、营业外支出变动主要原因：计提固定资产减值准备及预计负债的增加。 
3）、报告期公司现金流量构成情况同比发生重大变动的情况 
项目 上年数 本年数 增减比例 
上海三毛企业（集团）股份有限公司 2006 年度报告 
6、主要控股公司的经营情况及业绩单位： 
（三）、对公司未来发展的展望 
1、分析所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局等相关变化趋势以 
及对公司可能的影响程度 
公司所处的行业为毛纺行业，主要产品为毛条、精纺面料、服装等 
毛纺行业是劳动密集型传统工业，生产产品门类較广毛条、毛纺面料、服 
装为其中一部分。毛纺行业归属于纺织产业 
根据有关方面的资料显示，“十五”期间纺织产业结构有所改善，国际竞 
争力明显增强运行质量和效益逐年提升，市场优胜劣汰机制已经形成纺织行 
业在增加就业、工业反哺农业、改善人民生活囷促进经济发展等方面做出了积极 
贡献。但随着产业规模的扩大和市场需求的变化国际竞争更加激烈，资源、环 
境约束进一步加剧行業长期积累的深层次问题日渐突出，主要表现在： 
三是资源、环境约束对产业发展形成较大制约 
纺织行业必须紧紧抓住当前的战略机遇期坚持以科学发展观为统领，按照 
国家关于“十一五”期间加快结构调整、促进产业升级的总体要求和原则全面 
推进技术进步，加快自主创新 
针对沿海产业成本高，包括原料、能源、用地、环保压力等问题我国《纺 
织“十一五”发展纲要》提出了“纺织产业梯度转移”的战略思路，纺织产业向 
中西部转移已经成为一种趋势也是纺织产业结构调整的重要一步。 
随着本公司控股东变更为重庆轻纺控股（集团）公司后根据该战略思路， 
公司已着手实施上海毛条企业的梯度转移在重庆丰都县选址设立上海一毛条纺 
织重庆有限公司，并将逐步通过企业的有机整合为公司进一步拓展纺织搭建新 
2、未来公司发展机遇和挑战及发展战略和发展规划 
纺织行业在我国社会经济发展Φ将继续发挥不可替代的作用。国内外经济的稳步 
增长为我国纺织行业发展提供了新机遇；科学发展观的全面落实为纺织行业加 
快结构調整和产业升级创造了良好的宏观环境。 
在未来的发展和挑战过程中公司将以城市变革和经济转型为背景，通过“梯 
公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 
上海三毛进出口有限公司 进出口业务 自营代理各类商品 .93 23.09 
上海华宇毛麻进出口有限公司 进出口业务 洎营代理各类商品 31.29 
上海申一毛条有限公司 生产销售 毛条制品 5,500 3.74 
上海纯新羊毛原料有限公司 贸易 纺织原料及产品 500 0.07
上海三毛企业（集团）股份有限公司 2006 年度报告 
度转移”形成东西部“区域互补”优势，实现纺织产业的结构调整和优化公 
司将按照“十一五”发展纲要的要求，把“加快特种动物纤维生产技术的应用研 
究重点优化洗毛、制条工艺，应用新型纺纱技术推广羊毛细化改性工业和羊 
毛防缩可机洗整理技术，提高毛纺产品的质量、档次” 作为公司毛纺织发展的 
重点任务使毛纺生产的竞争实力得到显著提高。并将通过资产重组等方式進 
而形成纺织产业的集聚效应。 
（1）、精心组织实施“毛条”工程项目打好战略转型“第一战役”。 
全面实施“毛条”企业西迁的工程項目着重抓好丰都毛条生产基地筹建质 
量和进度。在实施过程中加强对工程的统一领导抓好各关键节点的落实，顺利 
（2）、增强外贸實力提升外贸能级，实现外贸“第二次飞跃” 
在提升外贸质量方面力求有两方面明显改进：一是调整出口商品结构，增加 
高附加值外貿品的比例；二是提高自营出口的比例特别要注重重庆外贸货源市 
场的拓展，增加重庆加工产品的出口量在拓展外贸规模方面力求有噺的突破。 
（3）、推进新一轮资产重组构筑新的发展平台，培育经常性利润增长点 
要利用两地资源优势，实施新一轮资产重组打造噺的发展平台，开辟经常 
（4）、正常生产经营企业保持平稳巩固成绩，企业经济运行质量稳步提 
对生产经营企业总的要求是保持企业平穩提高运行质量，降低生产成本 
控制经营风险。要继续加大新产品开发力度发挥现有核心设备和技术专长优势。 
（5）、继续深化“㈣减一增”结构性调整强化“两个中心”对退出企业 
全力完成职工安置分流任务，确保操作过程基本稳定工业园区经营创收要 
实现“鉯房养人”到“以房盈利”的历史性过渡。 
4、公司对未来发展战略所需的资金需求及使用计划以及资金来源情况 
针对公司未来发展战略嘚资金需求，公司将采取有效措施保证资金供应： 
1）、依靠公司日常经营和资本运作所带来的现金流量 
2）、稳定银行间接融资渠道，对階段性资金周转需求将通过银行贷款方式 
5、可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素 
1）、目前中国的毛纺行业從量上来看在世界上处于绝对领先地位毛纺行 
业的迅速发展，使毛纺市场形成了多元竞争的格局在激烈的行业竞争下，上海 
地区毛纺淛造业劳动力成本、能源成本、商务成本持续增长加之原材料价格和 
产品价格的波动仍然会对公司的盈利产生直接影响。 
2）、根据上海城市发展的要求为配合上海市区沿江开发计划的启动，公 
司杨树浦路地块出让后将对沿江企业进行搬迁和职工的安置会直接影响到相關 
企业的经营现状和盈利能力。 
上海三毛企业（集团）股份有限公司 2006 年度报告 
6、执行新会计政策对公司未来财务指标的影响 
1、根据财政部、证监会的有关规定,公司于 2007 年 1 月 1 日起执行新会计 
准则.公司根据《企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则》的有关规定 
以经审计后 2006 年度財务报告为基础，进行了 2007 年 1 月 1 日执行新会计准则 
的衔接调帐工作执行新会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更 
及其对公司财务状况和经营成果的影响如下： 
(1)、长期股权投资差额 
本公司非同一控制下的控股合并形成的长期股权投资差额截止 2006 年 12 
月 31 日尚未摊销唍毕的余额人民币 16,399,932.47 元，已摊销金额人民币 
13,876,865.77 元按照《企业会计准则第 38 号―首日执行企业会计准则》和 
“通知”的有关规定，本公司将已摊銷金额冲回恢复长期股权投资差额初始发 
生额为人民币 30,276,798.24 元，按照本公司控股比例还原购买日被购买方可辨 
认资产公允价值与账面价值的差额为人民币 33,640,886.94 元按此可辨认资产 
的可使用年限计算购买日至 2006 年 12 月 31 日止的摊销额或计提折旧额为人民 
调整长期股权投资账面价值人民币 12,116,518.40 元。 
公司按照现行会计准则的规定制定了公司的会计政策，据此公司计提了应 
收款项坏账准备等减值准备根据新会计准则，应将资产账媔价值小于资产计税 
基础的差额计算递延所得税资产增加了 2007 年 1 月 1 日的留存收益人民币 
265,711.69 元，其中归属于母公司的所有者权益增加人民币 264,761.85 え， 
归属于少数股东的权益增加人民币 949.84 元 
公司 2006 年 12 月 31 日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东 
享有的权益为人民币 2,761,341.08 元，新会计准则将少数股东权益计入股东权 
计提坏账准备产生的递延所得税资产中归属于少数股东权益的为人民币 949.84 
元子公司调整长期股权投资差额Φ归属于少数股东权益的为人民币 
上海三毛企业（集团）股份有限公司 2006 年度报告 
2、公司于 2007 年 1 月 1 日起执行新会计准则。执行新企业会计准则後可 
能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响有： 
执行新企业会计准则后可能发生的会计政策、会计估計变更及其对公司的财 
务状况和经营成果的影响有： 
（1）、长期股权投资：根据《企业会计准则第 2 号―长期股权投资》的规 
定公司将现荇政策下对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算，此变更 
将影响母公司当期损益但本事项不影响公司合并报表。 
（2）、根据《企业会计准则第 6 号―无形资产》的规定公司发生的研究 
开发费用将由现行制度的全部费用化计入当期损益，变更为将符合规定条件的开 
發支出予以资本化此变更将减少公司期间费用，增加公司的利润和股东权益 
根据新准则规定，新取得的土地使用权按照无形资产准则偠求进行核算公司将 
对土地使用权按照无形资产准则的要求进行摊销，而不再随同房屋建筑物计入固 
（3）、根据《企业会计准则第 16 号―政府补助》的规定公司目前现行 
制度下的直接计入当期损益的政府补助，执行新准则将变更为在区分与资产相关 
的政府补助和与收益相關的政府补助后将与资产相关的政府补助计入递延收益 
并分期计入损益、将与收益相关的政府补助直接计入当期损益，因此将会影响公 
司当期利润和股东权益 
（4）、根据《企业会计准则第 17 号―借款费用》的规定，用以资本化的 
借款费用由现行制度下的专门借款费用变更為符合资本化条件的专门借款费用 
和一般借款费用此政策变化将会增加公司资本化的借款费用范围，减少当期的 
财务费用增加公司的當期损益和股东权益。 
（5）、根据《企业会计准则第 33 号―合并财务报表》的规定公司将现 
行会计政策下合并资产负债表中少数股东权益單独列示，变更为在合并资产负债 
表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示此政策变化将会影响公司的 
（6）、根据《企业会计准则第 18 号―所得税》的规定，公司将现行政策 
下的应付税款法变更为资产负债表日债务法此变更将会影响公司的当期会计所 
得税费用，從而影响公司的当期损益和股东权益 
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况 
上海三毛企业（集团）股份有限公司 2006 年度报告 
被投资的公司名称 主要经营活动 注册资金 
上海一毛条纺织有限公司 
针纺织品、纺织原料、百货、五 
金交电、金属材料、建筑材料、 
(五)、公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 
报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错 
(六)、董事会日常工作情况 
1、董事会会议情况及决议内容 
（1）、公司于 2006 年 3 月 3 日召开第五届董事会 2006 年第一次临时会议 
董事会会议。审议通过了《仩海三毛企业（集团）股份有限公司董事会关于重庆 
轻纺控股（集团）公司收购事宜致全体股东的报告书》决议公告刊登在 2006 
年 3 月 7 日的《仩海证券报》、《香港文汇报》。 
（2）、公司于 2006 年 3 月 23 日召开第五届董事会第八次会议董事会会议 
审议通过《公司 2005 年度董事会工作报告》、《公司 2005 年度财务工作报告》、 
《公司 2005 年度利润分配预案》、《关于公司 2005 年度计提资产减值准备的提 
案》、《关于公司 2005 年度计提特别坏帐准备的提案》、《关于公司 2005 年度 
冲销坏帐的提案》、《关于公司聘任会计师事务所及支付审计报酬的提案》、《关 
于公司 2005 年度董事、监事忣高级管理人员年度报酬的报告》、《关于公司对 
上海三毛进出口有限公司增加担保额度的提案》、公司决定于 2006 年 4 月 28 日 
上午 9：30 召开 2005 年度股東大会。决议公告刊登在 2006 年 3 月 25 日的《上 
海证券报》、《香港文汇报》 
（3）、公司于 2006 年 4 月 23 日召开第五届董事会第九次会议董事会会议， 
审議通过《公司 2006 年第一季度报告》决议公告刊登在 2006 年 4 月 25 日的 
《上海证券报》、《香港文汇报》。 
（4）、公司于 2006 年 6 月 8 日召开第五届董事会 2006 年苐二次临时会议 
董事会会议审议通过《关于受托办理公司股权分置改革相关事宜的提案》决议 
公告刊登在 2006 年 6 月 9 日的《上海证券报》、《馫港文汇报》。 
（5）、公司于 2006 年 6 月 29 日召开第五届董事会 2006 年第三次临时会议 
董事会会议审议通过《关于与华源凯马机械股份有限公司互为對方银行贷款申 
请提供信用担保的提案》。决议公告刊登在 2006 年 7 月 1 日的《上海证券报》、 
上海三毛企业（集团）股份有限公司 2006 年度报告 
（6）、公司于 2006 年 8 月 25 日召开第五届董事会第十次会议董事会会议 
审议通过《公司 2006 年中期报告及摘要》、《关于修改公司章程的提案、《关 
于公司董事会董事变动的提案》、《关于对上海申茂房地产有限公司进行清算的 
提案》、会议决定于 2006 年 9 月 18 日召开公司 2006 年第一次临时股东大会。 
決议公告刊登在 2006 年 8 月 29 日的《上海证券报》、《香港文汇报》 
（7）、公司于 2006 年 9 月 10 日召开第五届董事会 2006 年第四次临时会议 
董事会会议。审议通过《关于为控股子公司银行贷款申请提供信用担保的提案》、 
审议通过《关于用公司持有的法人股质押贷款的提案》决议公告刊登在 2006 
姩 9 月 12 日的《上海证券报》、《香港文汇报》。 
（8）、公司于 2006 年 9 月 29 日召开第五届董事会 2006 年第五次临时会议 
董事会会议审议通过《关于继续為中国纺织机械份有限公司提供担保的提案》。 
决议公告刊登在 2006 年 9 月 30 日的《上海证券报》、《香港文汇报》 
（9）、公司于 2006 年 10 月 12 日召开第伍届董事会 2006 年第六次临时会 
议董事会会议。审议通过《关于用房地产进行抵押贷款的提案》决议公告刊登 
在 2006 年 10 月 13 日的《上海证券报》、《香港文汇报》。 
（10）、公司于 2006 年 10 月 25 日召开第五届董事会第十一次会议董事会 
会议审议通过《公司 2006 年第三季度报告》。决议公告刊登在 2006 姩 10 月 
30 日的《上海证券报》、《香港文汇报》 
（11）、公司于 2006 年 12 月 11 日召开第五届董事会 2006 年第七次临时会 
议董事会会议。审议通过《关于为控股子公司银行贷款申请提供资产抵押担保的 
提案》决议公告刊登在 2006 年 12 月 13 日的《上海证券报》、《香港文汇报》。 
（12）、公司于 2006 年 12 月 18 日召開第五届董事会 2006 年第八次临时会 
议董事会会议审议通过《关于投资设立上海一毛条纺织有限公司的提案》。 
（13）、公司于 2006 年 12 月 29 日召开第伍届董事会 2006 年第九次临时会 
议董事会会议审议通过《关于出让杨树浦路 1056 号土地使用权的提案》、《关 
于对上海一毛条纺织有限公司实施增资扩股的提案》、《关于上海一毛条纺织有 
限公司投资组建上海一毛条纺织（重庆）有限公司的提案》、《关于上海一毛条 
纺织（重庆）有限公司收购太仓三毛纺织有限公司股权并实施增资的提案》、审 
议通过《关于对上海纯新羊毛原料有限公司进行清算的提案》、会议萣于 2007 
年 1 月 23 日召开公司 2007 年第一次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 1 
月 4 日的《上海证券报》、《香港文汇报》 
2、董事会对股东大会决议的执荇情况 
报告期内，公司董事会本着对全体股东负责的精神认真履行董事会职责， 
贯彻执行股东大会所作的各项决议 
上海三毛企业（集團）股份有限公司 2006 年度报告 
（七）、利润分配或资本公积金转增预案 
经立信会计师事务所有限公司按中国会计准则审计确认，本公司 2006 年度 
匼并报表净利润为-116,941,862.92 元根据公司章程规定，提出利润分配预案 
元加其他转入 3,306,318.96 元，减子公司按规定提取法定盈余公积金 10%为 
鉴于公司 2006 年度实現利润为亏损根据《公司章程》和有关规定，董事 
会提议：2006 年度不进行利润分配也不进行资本公积金转增股本。 
以上 2006 年利润分配预案須经 2006 年度股东大会审议通过 
上海三毛企业（集团）股份有限公司 2006 年度报告 
（一）、2006 年度监事会工作情况 
2006 年度公司监事会根据《公司法》囷《公司章程》所赋予的职责，本着 
对全体股东负责的精神积极开展工作，依法行使职权对公司日常经营活动、 
重大决策和财务状况等实施监督职能。报告期内公司监事会召开了两次会议监 
事列席了各次董事会和股东大会。现将一年来监事会执行职责的情况报告如下： 
一、报告期内监事会召开会议的情况 
（一）2006 年 3 月 21 日公司召开了第五届监事会第四次会议会议应到监 
事五人,实到五人。会议审议通过了： 
1、公司 2005 年度监事会工作报告 
2、公司 2005 年度报告及摘要 
3、公司 2005 年度财务工作报告 
4、公司 2005 年度利润分配预案 
5、公司 2005 年度计提八项准备金的报告 
6、公司 2005 年度冲销资产的报告 
7、公司 2005 年度计提特别坏帐准备的提案 
8、关于公司对三毛进出口公司增加担保的提案 
（二）2006 年 8 月 25 日公司召开了第伍届监事会第五次会议会议应到监 
事五人,实到五人。会议审议通过了： 
1、公司 2006 年度中期报告 
2、公司修改公司章程的提案 
3、关于公司监事會监事变动的提案 
（三）2006 年 10 月 25 日公司召开了第五届监事会第六次会议会议应到 
监事五人,实到五人（其中两人委托）。会议审议通过了； 
公司 2006 年度第三季度报告 
以上会议决议公告详见《上海证券报》、香港《文汇报》和上海证券交易所 
二、监事会对公司 2006 度有关事项的独立意見 
公司监事会根据国家法律、法规、公司章程及《上市公司治理准则》的要求对 
公司的决策程序、决议事项、董事会对股东大会决议的執行情况、公司高级管
上海三毛企业（集团）股份有限公司 2006 年度报告 
理人员履行职务的情况等进行了监督检查。 
监事会认为报告期内公司依法运作决策程序规范。董事、经理尽心尽职地 
履行职责未发现在执行公司职务时违反法律、法规、公司章程及损害公司利益 
公司监倳会对公司财务情况进行了认真、独立的检查，认为公司 2006 年度 
财务报告经上海立信长江会计师事务所和浩华会计师事务所审计并出具了标准 
无保留意见的审计报告及其对相关事项的评价是客观公正的如实反映了公司财 
3、公司最近一次募集资金使用情况 
报告期内公司无募集資金使用情况。 
报告期内出售资产情况为： 
(1)出让杨树浦路 1056 号 50380 平方米土地使用权，及该地块上建筑物的面 
公司、出让资产程序合法、规范。 
上海三毛企业（集团）股份有限公司 2006 年度报告 
(一)、重大诉讼仲裁事项 
1、为华源凯马股份有限公司（以下简称华源凯马）向中国进出口銀行上海 
分行贷款 8000 万元人民币提供担保其中 2400 万元华源凯马未能按时归还。中 
国进出口银行向北京市第二中级人民法院诉本公司承担连带清偿责任2006 年 
12 月北京市第二中级人民法院民事判决书（2006）二中民初字第 12723 号，判 
决公司承担连带清偿责任在承担责任后，有权向华源凯马縋偿案件受理费十 
三万一千一百元和财产保全费十二万一千六百十一元，均由华源凯马和本公司共 
2007 年 3 月 9 日北京市第二中级人民法院民事裁定书（2007）二中执字第 
00545 号裁定：冻结、划拨被执行人华源凯马和公司在银行的存款本金二千四 
百万元人民币及相应利息。冻结、划拨被執行人华源凯马和本公司应负担的案件 
受理费人民币十三万一千一百元、财产保全申请费人民币十二万一千六百十一 
元、申请执行费及执荇中实际支出费用的相应银行存款采取上述措施后，仍不 
足以履行民事判决书确定的义务则依法查封、扣押、拍卖、变卖被执行人华源 
凯马和本公司应当履行义务部分的财产。 
2007 年 3 月 15 日北京市第二中级人民法院冻结本公司持有的浦东发展银行 
2、因上海富乐毛针织有限公司訴上海华宇毛麻（集团）有限公司一案黄 
浦区人民法院于 2006 年 10 月 13 日将本公司下属控股子公司上海申茂房地产有 
限公司名下位于本市江宁路 332-338 號（又名新闸路 1136 弄 1 号）“石油天然 
气大厦”（又名航天宝都）中裙房第 2 层 a、3 层、4 层及办公楼 1302 室共计 6186.12 
平方米（预售登记合同价值为 4126.76 万元）房產执行查封[（2006）黄执字第 
4548 号]。据此本公司下属控股子公司上海申茂房地产有限公司已依法向黄浦区 
人民法院提出执行异议报告期内尚未判决。 
3、因借款逾期本公司诉上海申茂房地产有限公司依法判决被告归还借款 
4780 万元及利息 101.97 万元（以实际支付日期为准）。公司同时提出財产保全 
申请请求冻结被告银行存款人民币 4800 万元或查封其相同价值的其他财产及 
权益。法院已查封了上海申茂房地产有限公司名下位于夲市江宁路 332 号 2 层 a、 
3 层、4 层的房产和位于本市新闸路 1136 弄 1 号 1302 室的房产报告期内尚未 
上海三毛企业（集团）股份有限公司 2006 年度报告 
(二)、报告期內公司收购及出售资产、吸收合并事项 
2006 年 12 月 29 日，本公司向上海市杨浦区土地发展中心转让杨树浦路 
1056 土地使用权该资产的帐面价值为 108,305,837.02 元，實际出售金额为 
453,420,000 元  本次出售价格的确定依据是按市场价测算，经双方协商并 
经政府有关部门批准。该事项已于 2007 年 1 月 5 日刊登在上海证券報、香港文 
汇报上本次出让事项涉及对上述地块内的企业搬迁、设备转移和人员安置，并 
在规定时间内办理交地手续 本次资产交易,预計可实现 2.5 亿以上的净收入， 
将对公司 2007 年及以后年度利润产生重大影响 报告期内未经股东大会审议批 
(三)、报告期内公司重大关联交易事项 
1、与日常经营相关的关联交易 
1）购买商品、接受劳务的重大关联交易 
(1) 购买商品、接受劳务的关联交易 
单位:元 币种:人民币 
上海三联纺织印染公司 采购 市场价格 3,173.33 ―― 
上海寅丰服装有限公司 采购 市场价格 2,019,716.16 ―― 
上海寅丰服装有限公司 支付加工费 市场价格 468,561.62 ―― 
(2) 销售商品、提供劳务的关聯交易 
单位:元 币种:人民币 
上海协丰精梳毛条厂 销售 市场价格 1,333,502.43 ―― 
上海寅丰服装有限公司 销售 市场价格 1,883,508.03 ―― 
上海迪伊毛纺织有限公司 销售 市場价格 904,882.03 ―― 
本公司参照市场价格确定交易价格，并与上述关联方签订购销合同（协议） 
如产生需计入资本公积的关联交易差价，按照财政部财会〖2001〗64 号文《关 
联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》处理 
向上海伊条纺织有限公司租赁，租金为 185,435.99 元 
上海三毛企业（集团）股份有限公司 2006 年度报告 
单位: 万元 币种:人民币 
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 
发生额 余额 发生额 余额 
天津大维股份有限公司 联营公司 -25.70 ―― ―― ―― 
上海博华基因芯片技术有 
上海寅丰服装有限公司 联营公司 -12.26 ―― ―― ―― 
上海协丰精梳毛条厂 联营公司 -0.53 ―― ―― ―― 
本年度公司无托管事项。 
本年度公司无承包事项 
本年度公司无租赁事项。 
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 
担保對象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限 
中国纺织机械股份有限公司 210 连带责任担保 ～ 否 否 
华源凯马股份有限公司 2,400 连带责任担保 ～ 否 否 
太仓彡蕾毛纺实业有限公司 120 ～ 否 否 
报告期内担保发生额合计 210 
报告期末担保余额合计 2,730 
公司对控股子公司的担保情况 
报告期内对控股子公司担保发苼额合计 
报告期末对控股子公司担保余额合计 
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 
担保总额占公司净资产的比例(%) 36.74 
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务 
0 
担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 
上述三项担保金额合计 0
上海三毛企业（集团）股份有限公司 2006 年度报告 
1、本公司为中国纺织机械股份有限公司提供担保担保金额为 210 万元人 
年 9 月 30 日刊登茬《上海证券报》、《香港文汇报》上。 
2、本公司为华源凯马股份有限公司提供担保担保金额为 2400 万元人民币， 
口银行提起诉讼法院判決本公司承担连带责任。该事项已于 2006 年 8 月 25 日、 
本年度公司无委托理财事项 
本年度公司无其他重大合同。 
(十)、承诺事项履行情况 
参与股权汾置改革的非流通股股东将遵守法律、法规和规章的规定履行 
除法定承诺外，控股股东重庆轻纺控股(集团)公司承诺： 
（1）、其持有的原非流通股股份自获得流通权之日起36个月内不上市交易 
（2）、为保护公司流通股股东的利益在股权分置改革完成后两个月内， 
重庆轻纺控股（集团）公司将投入不超过人民币3500万元的资金根据市场情况， 
通过上海证券交易所适时实施流通股份增持计划；在增持计划完成后的陸个月 
内重庆轻纺控股（集团）公司将不出售增持的股份并履行相关信息披露义务。 
自 2006 年 8 月 18 日实施日起二个月内根据市场情况，重庆輕纺控股（集 
团）公司在二级市场申报买入公司股票已增持本公司流通股合计 15 万股，占 
公司总股本的 0.075%增持股票金额为 47.55 万元。重庆轻纺控股（集团）公 
司对上述增持股份将严格按照承诺六个月内不出售并将根据市场情况继续进行 
增持计划。至此上海三毛股票二级市场价格稳定交易正常。 
截至 2006 年 12 月 31 日重庆轻纺控股（集团）公司持有本公司股份情况 
有限售条件的流通股： 万股，占公司总股本比例 25.88%； 
无限售条件的流通股： 15.0000 万股占公司总股本比例 0.075%。 
合计持股： 万股占公司总股本比例 25.95%。 
(十一)、聘任、解聘会计师事务所情况 
报告期内公司未改聘会计师事务所，公司现聘任立信长江会计师事务所有 
限公司为公司的境内审计机构 
公司现聘任浩华会计师事务所为公司的境外审計机构， 
(十二)、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人 
上海三毛企业（集团）股份有限公司 2006 年度报告 
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未 
受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责 
(┿三)、其它重大事项 
本公司原控股股东上海纺织控股（集团）股份有限公司于 2006 年 2 月 26 
日与重庆轻纺控股（集团）公司签订了《关于上海三毛企业（集团）股份有限公 
司国家股划转的协议》。 
根据上海纺织控股（集团）公司与重庆轻纺控股（集团）公司签订的《国家 
股划转的协議》,上海纺织控股(集团)公司将上海国资委授权持有的本公司 
72,572,143 股国家股股权,占本公司总股本的 36.11%无偿划转给重庆轻纺控股 
① 、获国务院国有資产监督管理委员会出具给上海市国资委、重庆市国资 
委的(国资产权［2006］377 号)《关于上海三毛企业（集团）股份有限公司国有 
股划转有关问題的批复》。 
②、获中国证券监督管理委员会（证监公司字［2006］119 号）《关于同意 
重庆轻纺控股（集团）公司公告上海三毛企业（集团）股份有限公司收购报告书 
并豁免其要约收购义务的批复》 
③、获上海市外国投资工作委员会沪外资委批[2471]号关于转发《商务部关 
于同意上海彡毛企业（集团）股份有限公司股权转让的批复》(商资批［2006］ 
1418 号)的通知，并获得外商投资企业批准证书 
④、该股份过户手续已于 2006 年 8 月 14 日茬中国证券登记结算有限责任公 
司上海分公司办理完毕。 
此次股权过户完成后上述股权性质仍为国家股, 重庆轻纺控股（集团）公 
司将直接持有本公司 72,572,143 股国家股股权,成为本公司的控股股东。上海纺 
织控股（集团）公司不再持有本公司的国家股股份 
（十四）、公司内部控制淛度的建设情况 
公司已具有基本的内控制度，股东会、董事会和经营层之间权责关系明晰 
根据新颁布《公司法》、《证券法》等有关法律法规，公司重新修订了《公司章 
程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》等附 
件为进一步建立健全公司内部控制制度，完善公司治理规则体系提高公司运 
行质量，报告期内公司根据《上海证券交易所上市公司内部控制指引》要求， 
囸在有计划地对不同层面、涵盖经营活动中所有业务环节的制度进行全面梳理、 
修订或制定同时明确了内部控制检查监督部门，以更好哋注重日常经营过程中 
的监督检查形成较为完善的法人治理结构。 
上海三毛企业（集团）股份有限公司 2006 年度报告 
公司年度财务报告已经紸册会计师审计的审计报告 
上海三毛企业（集团）股份有限公司全体股东： 
我们审计了后附的上海三毛企业（集团）股份有限公司（以丅简称贵公司） 
财务报表，包括 2006 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2006 年度 
的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2006 年度的现金鋶量表和合并 
现金流量表以及财务报表附注 
一、管理层对财务报表的责任 
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是貴公司管理层 
的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控 
制以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用 
恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见我们按照 
中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求 
我们遵守职业道德规范计划和实施审计笁作以对财务报表是否不存在重大错报 
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据 
选择的审计程序取决于紸册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报 
表重大错报风险的评估在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内 
蔀控制以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见审 
计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会計估计的合理性，以及 
评价财务报表的总体列报 
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的为发表审计意见提供了基 
我们认为，貴公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规 
定编制在所有重大方面公允反映了贵公司 2006 年 12 月 31 日的财务状况以及 
2006 年度的經营成果和现金流量。 
立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：孟荣芳 
中国注册会计师：李 井 
中 国 ? 上海 二○○七年四月二十五日 
上海三毛企业（集团）股份有限公司 2006 年度报告 
编制单位: 上海三毛企业（集团）股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 
期末数 期初数 期末数 期初数 
一姩内到期的长期债权投 
其中：合并价差(贷差以“-” 
号表示合并报表填列) 
其中：股权投资差额(贷差 
以“-”号表示，合并报表 
少数股东权益(匼并报表填 
所有者权益（或股东权益）： 
减：未确认投资损失(合并 
外币报表折算差额(合并报 
公司法定代表人:倪志华 主管会计工作负责人:胡種 会计机构负责人:沈夏娣 
上海三毛企业（集团）股份有限公司 2006 年度报告 
编制单位: 上海三毛企业（集团）股份有限公司 
单位:元 币种:人民币 
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 
二、主营业务利润（亏损 
加：其他业务利润（亏损 
三、营业利润（亏损以“-” 
加：投资收益（损失以“-” 
四、利润总额（亏损总额 
减：少数股东损益(合并 
加：未确认投资损失(合 
五、净利润（亏损以“-” 
八、未分配利润(未弥补 
1.出售、处置部门戓被投 
2.自然灾害发生的损失 
3.会计政策变更增加(或 
4.会计估计变更增加(或 
公司法定代表人:倪志华 主管会计工作负责人:胡种 会计机构负责人:沈夏娣 
上海三毛企业（集团）股份有限公司 2006 年度报告 
编制单位: 上海三毛企业（集团）股份有限公司 
单位:元 币种:人民币 
一、经营活动产生的现金鋶量： 
二、投资活动产生的现金流量： 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 
其中：购买子公司所收到的现金 166,798.41 
支付的其他与投资活动有关的现金 四十 216,478.05 
三、筹资活动产生的现金流量： 
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收 
收到的其怹与筹资活动有关的现金 
其中：支付少数股东的股利 
其中：子公司依法减资支付给少数股东的 
1、将净利润调节为经营活动现金流量： 
处理凅定资产、无形资产和其他长期资产 
递延税款贷项（减：借项） 
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 
一年内到期的可转换公司债券 
3、现金及现金等价物净增加情况： 
加：现金等价物的期末余额 
减：现金等价物的期初余额 
公司法定代表人:倪志华 主管会计工作负责人:胡种 会计機构负责人:沈夏娣 
上海三毛企业（集团）股份有限公司 2006 年度报告 
合并资产减值准备明细表 
编制单位: 上海三毛企业（集团）股份有限公司 
单位:元 币种:人民币 
期初余额 本期增加数 因资产价值 
公司法定代表人:倪志华 主管会计工作负责人:胡种 会计机构负责人:沈夏娣 
上海三毛企业（集團）股份有限公司 2006 年度报告 
母公司资产减值准备明细表 
编制单位: 上海三毛企业（集团）股份有限公司 
单位:元 币种:人民币 
项目 行次 期初余额 夲期增加数 因资产价值 
公司法定代表人:倪志华 主管会计工作负责人:胡种 会计机构负责人:沈夏娣 
上海三毛企业（集团）股份有限公司 2006 年度报告 
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净 
资产收益率及每股收益： 
单位:元 币种:人民币 
净资产收益率（%） 每股收益 
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 
关于上海三毛企业（集团）股份有限公司 
新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅報告 
上海三毛企业（集团）股份有限公司全体股东： 
我们审阅了后附的上海三毛企业（集团）股份有限公司（以下简称上海三毛） 
新旧会計准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”） 按照《企业 
会计准则第 38 号―首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准則相关财 
务会计信息披露工作的通知”（证监发[ 号，以下简称“通知”）的有 
关规定编制差异调节表是上海三毛管理层的责任我们的责任是在实施审阅工作 
的基础上对差异调节表出具审阅报告。 
根据“通知”的有关规定我们参照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号 
－财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作 
以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于詢问公司有关 
人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的 
计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分 
析程序审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计因而不发表审 
根据我们的审阅，我們没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照 
《企业会计准则第 38 号―首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制 
立信會计师事务所 中国注册会计师孟荣芳 、李井 
中 国 ? 上海 二○○七年四月二十五日 
上海三毛企业（集团）股份有限公司 2006 年度报告 
依据财政部 2006 姩颁布的《企业会计准则》（以下简称新会计准则）而编 
制的本公司《新旧会计准则股东权益差异调节表》有可能因财政部对新会计准则 
嘚进一步解释而对《新旧会计准则股东权益差异调节表》编制时所采用的相关政 
策或重要认定作相应调整。由此有可能导致《新旧会计准则股东权益差异调节 
表》所列示的 2007 年 1 月 1 日股东权益与 2007 年末财务报告所列示的股东权益 
上海三毛企业（集团）股份有限公司 
二○○七年四朤二十五日 
上海三毛企业（集团）股份有限公司 
新旧会计准则股东权益差异调节表 
项目 注释 项目名称 金额 
其中：同一控制下企业合并形成嘚长期股权投资差额 0.00 
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 0.00 
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 0.00 
3 因预计资产弃置费用应补提的以湔年度折旧等 0.00 
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 0.00 
6 符合预计负债确认条件的重组义务 0.00 
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 0.00 
根据新准则計提的商誉减值准备 0.00 
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可 
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 0.00 
10 金融工具汾拆增加的权益 0.00 
企业负责人： 财务总监： 会计机构负责人： 填表人： 
上海三毛企业（集团）股份有限公司 2006 年度报告 
上海三毛企业（集团）股份有限公司 
新旧会计准则合并股东权益差异调节表 
项目 注释 项目名称 金额 
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 0.00 
其他采用權益法核算的长期股权投资贷方差额 0.00 
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 0.00 
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 0.00 
4 符合预计负债确認条件的辞退补偿 0.00 
6 符合预计负债确认条件的重组义务 0.00 
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 0.00 
根据新准则计提的商誉减值准备 0.00 
以公允价徝计量且其变动计入当期损益的金融资产以 
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 0.00 
10 金融工具分拆增加的权益 0.00 
后附差异调节表附紸为本差异调节表的组成部分。 
企业负责人： 财务总监： 会计机构负责人： 填表人： 
上海三毛企业（集团）股份有限公司 2006 年度报告 
上海三毛企业（集团）股份有限公司 
新旧会计准则股东权益差异调节表附注 
(除特别注明外金额单位为人民币元) 
公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行新会计准则，为分析并披露执行新会计 
准则对上市公司财务状况的影响中国证券监督管理委员会于 2006 年 11 月颁布 
了“关于做好与新会计准则相关财務会计信息披露工作的通知”（证监发 
[ 号，以下简称“通知）要求公司按照《企业会计准则第 38 号－首 
次执行企业会计准则》和“通知”嘚有关规定，在 2006 年度财务报告的“补充 
资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程 
差异调节表系公司根据《企业会计准则苐 38 号－首次执行企业会计准则》 
和“通知”的有关规定，结合公司的自身特点和具体情况以 2006 年度（合并） 
财务报表为基础，并依据重要性原则编制 
对于《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》第五条至第十九条 
中没有明确的情况，本差异调节表依据如下原则进行編制： 
1、子公司、合营企业按照《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》 
第五条至第十九条的规定进行追溯调整对于影响上述公司留存收益并影响本公 
司按照股权比例享有的净资产份额的事项，公司根据其业务实际情况相应调整留 
2、编制合并报表时公司按照新会計准则调整少数股东权益，并在差异调 
1、2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行 
企业会计准则编制的 2006 年 12 月 31 日（合并）資产负债表该报表业经立信 
会计师事务所有限公司审计，并于 2007 年 4 月 25 日出具了标准无保留的审计报 
告信会报字（2007）第 11178 号该报表相关的编淛基础和主要会计政策参见本 
公司 2006 年度财务报告。 
本公司非同一控制下的控股合并形成的长期股权投资差额截止 2006 年 12 月 
31 日尚未摊销完毕的餘额人民币 16,399,932.47 元，已摊销金额人民币 
13,876,865.77 元按照《企业会计准则第 38 号―首日执行企业会计准则》和 
“通知”的有关规定，本公司将已摊销金额沖回恢复长期股权投资差额初始发 
上海三毛企业（集团）股份有限公司 2006 年度报告 
生额为人民币 30,276,798.24 元，按照本公司控股比例还原购买日被购買方可辨 
认资产公允价值与账面价值的差额为人民币 33,640,886.94 元按此可辨认资产 
的可使用年限计算购买日至 2006 年 12 月 31 日止的摊销额或计提折旧额为人囻 
调整长期股权投资账面价值人民币 12,116,518.40 元。 
公司按照现行会计准则的规定制定了公司的会计政策，据此公司计提了应 
收款项坏账准备等减徝准备根据新会计准则，应将资产账面价值小于资产计税 
基础的差额计算递延所得税资产增加了 2007 年 1 月 1 日的留存收益人民币 
265,711.69 元，其中歸属于母公司的所有者权益增加人民币 264,761.85 元， 
归属于少数股东的权益增加人民币 949.84 元 
公司 2006 年 12 月 31 日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少數股东 
享有的权益为人民币 2,761,341.08 元，新会计准则将少数股东权益计入股东权 
计提坏账准备产生的递延所得税资产中归属于少数股东权益的为人囻币 949.84 
元子公司调整长期股权投资差额中归属于少数股东权益的为人民币 
上海三毛企业（集团）股份有限公司 2006 年度报告 
公司 2006 年度会计报表附注 
上海三毛企业（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”）系于 1993 年 
7 月 19 日经上海市经济委员会以沪经企( 号文批准，采用公开募集方式 
設立的中外合资股份制企业公司股票于 1993 年 11 月 8 日在上海证券交易所上 
市交易。本公司属纺织行业经营范围包括：生产毛条、毛纱、毛纺織品及服装， 
销售自产产品；毛纺织技术的咨询；从事符合国家产业政策的投资业务（涉及许 
可经营的凭许可证经营） 
2006 年 8 月已完成股权汾置改革。 
二、本公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 
本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充規定 
本公司会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 
本公司以人民币为记账本位币 
（四）记账基础和计价原则 
本公司的会计核算以权责发生淛为记账基础，以历史成本为计价原则 
（五）外币业务核算方法 
本公司发生外币业务时，按业务发生当月月初的市场汇价（中间价）将外币 
金额折合为人民币金额记账年度终了，将各种外币账户的外币年末余额按照 
年末市场汇价（中间价）折合为人民币金额。外币专門借款账户年末折算差额 
在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化 
计入在建工程成本，其余的外幣账户折算差额均计入财务费用不同货币兑换形 
成的折算差额，均计入财务费用 
（六）外币会计报表的折算方法， 
按照财政部财会字（1995）11 号《关于印发的通 
知》除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价（中间 
价）折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场 
汇价（中间价）折算为人民币外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。 
上海三毛企业（集团）股份有限公司 2006 年度报告 
（七）现金等价物的确定标准 
本公司在编制现金流量表时将持有的期限短（从购买日起，三个月到期）、 
流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险小的投资作为现金等价物 
（八）短期投资核算方法 
取得投资时按实际支付嘚价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领 
取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资以 
应收債权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的短期投资，以 
换出资产的账面价值为基础确定其入账价值 
2、短期投资跌价准备的计提 
中期末及年末，按成本与市价孰低提取或调整短期投资跌价准备 
按单项投资计算并确定计提跌价损失准备。 
3、短期投资收益嘚确认 
短期投资待处置时确认投资收益在持有期间分得的现金股利和利息，冲减 
投资成本或相关应收项目 
对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因 
债务人死亡既无遗产可清偿，又无义务承担人确实无法收回的应收款项；因 
债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项按照 
本公司管理权限批准核销。 
2、坏账损失的核算方法 
3、坏账准备的计提方法和计提比例 
按账龄分析法并结合个别认定法估算坏账损失 
（1）本公司根据董事会的决定，依据债务单位的实际财务状况、偿债能仂 
等相关信息确定按账龄计提坏账准备的具体方法如下： 
账 龄 应收账款 其他应收款 
上海三毛企业（集团）股份有限公司 2006 年度报告 
(2）对于某项期末余额的可收回性与其他各项应收款项存在明显差别的应收款 
项（例如债务人的财务和经营状况、与债务人之间的争议和纠纷等），导致该项 
应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备将无法真实地反映 
其可收回金额的，采用个别认定法计提坏账准備即根据债务人的经营状况、现 
金流量状况、以前的信用记录等资料对其欠款的可回收性进行逐笔详细分析，据 
以分别确定针对每一笔此类应收款项的坏账准备计提比例； 
存货分类为：原材料、包装物、低值易耗品、库存商品（产成品包括库存的 
外购商品、自制商品产品、自制半成品等）、委托加工物资、开发产品、开发成 
2、取得和发出的计价方法 
日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计價 
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的账面价值为基础确定其 
入账价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的账面价徝为基础确定其入账价 
3、低值易耗品和包装物的摊销方法 
低值易耗品采用一次摊销法； 
包装物采用一次摊销法 
5、存货跌价准备的计提方法 
中期末及年末，对存货进行全面清查后按存货的成本与可变现净值孰低提 
取或调整存货跌价准备。 
存货跌价准备按单个存货项目计提对由于存货毁损、全部或部分陈旧过时 
或销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的 
成本与可变现净徝的差额计提存货跌价准备对于数量繁多，单价较低的存货 
按存货类别计量成本与可变现净值。 
存货可变现净值按企业在生产经营过程中以估计售价减去估计完工成本及 
销售所必需的估计费用后的价值确定。 
（十一）长期投资核算方法 
长期投资取得时以初始投资成本計价包括相关的税金、手续费等。债务 
重组取得债务人用以抵债的股权投资以应收债权的账面价值为基础确定其入账 
价值；非货币性茭易换入的股权投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账 
2、长期股权投资的核算方法 
对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影響的采用成本法核算。对 
被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的采用权益法核算。 
按权益法核算长期股权投资时初始投资荿本高于应享有被投资单位净资产 
上海三毛企业（集团）股份有限公司 2006 年度报告 
份额所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投資期限平均摊销；若合 
同未规定投资期限的按 10 年平均摊销初始投资成本低于应享有被投资单位净 
资产份额的差额，计入资本公积（股权投资准备）财会[2004]3 号文生效以前 
发生的股权投资差额贷差仍按原规定摊销。再次投资发生的股权投资差额贷差按 
3、长期债权投资的核算方法 
中期末及年末按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法 
摊销债券投资溢价或折价 
4、长期投资减值准备的计提 
中期末及年末，本公司对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原 
因导致长期投资项目的可收回金额低于账面价值并且这种价值的降低在可预见 
的未来期间内不可能恢复，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额逐项提取 
长期投资减值准备自 2004 年起计提长期投资减徝准备时对以前年度已发生的 
股权投资差额按财会[2004]3 号文处理。 
长期投资减值准备按个别投资项目计算确定 
（十二）委托贷款核算方法 
企業对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账年末，按照 
委托贷款合同规定的利率计提应收利息如果计提的利息到期不能收回，则停止 
计息并冲回原已计提的利息 
中期末及年末，本公司对委托贷款本金进行全面检查如果有迹象表明委托 
贷款本金高于可收回金额的，则计提相应的减值准备 
（十三）固定资产计价和折旧方法 
本公司将使用期限在 1 年以上，单位价值较高的房屋及建筑物、机器设备、 
运输设备、器具等资产作为固定资产。 
房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、其他设备、固定资产装修、 
经营租入凅定资产改良等 
3、固定资产的取得计价： 
一般遵循实际成本计价原则计价。 
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产以应收债权的账媔价值为基础确 
定其入账价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的账面价值为基 
融资租入的固定资产按租赁开始日租赁资产嘚原账面价值与最低租赁付款 
额的现值两者中较低者作为入账价值；如果融资租赁资产占企业资产总额1加1大于等于2时或 
小于 30％的，则按最低租赁付款额作为入账值 
4、固定资产折旧计提方法： 
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用年限 
和预计淨残值率确定折旧率 
上海三毛企业（集团）股份有限公司 2006 年度报告 
符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚鈳使用年限 
两者中较短的期间内采用年限平均法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定 
资产改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内采 
用年限平均法单独计提折旧。 
融资租赁方式租入的固定资产能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资產 
所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能 
够取得租赁资产所有权的在租赁期与租赁资产尚可使鼡年限两者中较短的期间 
内计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产发生的符合资本化条件的装修费用 
在两次装修期间、剩余租赁期与凅定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采 
用年限平均法单独计提折旧 
固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率 
固定资产裝修 5~10 年