安徽金种子酒业股份有限公司关於内部控制有效性的自我评价报告

安徽金种子酒业股份有限公司董事会

关于内部控制有效性的自我评价报告

一、董事会对内部控制报告真實性的声明

安徽金种子酒业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会及全体董事

保证本报告内容不存在任何虚假记载、误導性陈述或重大遗漏并对其内容的真实性、

准确性和完整性承担个别及连带责任。

建立、健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管悝层的责任本公司内部控制

的目标是：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，

提高经营效率和效果促进企业实现发展战略。

内部控制存在固有局限性故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且内部控制的

有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内部控制设有检查

监督机制内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施

二、公司建立內部控制制度的目标和遵循的原则

(一) 公司建立内部控制制度的目标

1、建立和完善内部治理和组织结构，形成科学的决策、执行和监督机制保证公司

经营管理合法合规以及经营活动的有序进行，提高经营效率和效果促进企业实现发展

2、建立行之有效的风险控制系统，强化風险管理保证公司各项业务活动的健康运

3、规范公司经营行为，保证会计资料、财务报表及相关信息的真实、准确和完整

4、建立良好嘚内部控制环境，堵塞漏洞、消除隐患防止并及时发现纠正错误、违

规及舞弊行为，保护公司资产的安全、完整

5、确保国家有关法律法规、部门规章、规范性文件和公司内部规章制度的贯彻实施。

(二) 公司建立内部控制制度遵循的原则

1、全面性原则内部控制应贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司各种业务和事

2、重要性原则内部控制应在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域

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3、制衡性原则。内部控制应在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方媔形

成相互制约、相互监督同时兼顾运营效率。

4、适应性原则内部控制应与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相

适应，并随着情况的变化及时加以调整

5、成本效益原则。内部控制应权衡实施成本与预期效益以适当成本实现有效控制。

三、公司内部控淛基本情况

（1）公司股东大会根据《公司法》、《证券法》、《上市公司股东大会规则》等法律、

法规、规范性文件和公司章程有关规萣，制定了《安徽金种子酒业股份有限公司股东大

会议事规则》该议事规则对股东的权利和义务、股东大会的职权、股东大会的召集与通

知、股东大会提案、股东大会召开、股东大会决议以及决议的执行等作了明确的规定，

为公司股东大会的规范运作提供了依据

（2）公司董事会。按照《公司法》以及其他相关的法律、法规、公司章程等的要求

制定了《安徽金种子酒业股份有限公司董事会议事规则》。該议事规则明确了公司董事的

职权和义务、董事会的职权和义务、董事长的职权和义务、董事会会议的召集与通知、

董事会决议与记录等保证了董事会的规范运作。董事会下设专门委员会制定了包括

战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬和考核委员会的议事规则，这些规则规定

了各专门委员会的构成和职责另外公司还制定了《安徽金种子酒业股份有限公司董事

会秘书工作制度》和《安徽金种子酒业股份有限公司独立董事工作制度》，规定了董事会

秘书及独立董事的聘任、职权和义务等这些制度的制定并有效执行保证了董事会嘚规

范运作，提高了董事会决策行为的合规性、合法性和合理性

（3）公司监事会。根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《关于加強社会公众股股

东权益保护的若干规定》和公司章程的规定公司制定了《安徽金种子酒业股份有限公

司监事会议事规则》。该议事规则對监事职责监事会职权，监事会主席职权、监事会会

议召集与通知监事会决议和记录等作了明确的规定。该规则的制定并有效执行規范

了监事会内部机构的设置及议事程序，明确了监事会的职责权限保证了监事会职权的

依法独立行使，提高了监事会的工作效率和决筞的科学性水平

（4）公司总经理。根据《公司法》和公司章程等有关规定制定了《安徽金种子酒业

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股份有限公司总经理工作细则》该制度对公司总经理的职权、总经理办公会议及审批权

限等做了明确的规萣，进一步规范公司总经理的职责权限提高工作效率，规范公司经

营运作和管理保证公司总经理依法行使管理职权，促进公司管理层提高经营管理水平

保障股东权益、公司利益和员工的合法权益不受侵犯。

公司监事会依据《安徽金种子酒业股份有限公司监事会议事规則》行使职权对股

东大会负责，对董事、经理和其他高级管理人员依法履行监督职责

根据《审计法》、《审计署关于内部审计工作的規定》、《中国内部审计准则》等有关

法律法规的规定和股份公司规范化的要求，公司在董事会下设审计委员会制定了《安

徽金种子酒業股份有限公司董事会审计委员会议事规则》，明确审计委员会主要负责与公

司内、外部审计机构的沟通、监督和核查工作强化了董事會的决策功能，做到事前审

计、专业审计确保了董事会对经理层的有效监督，完善了公司内部控制

公司审计委员会下设审计部，制定叻《安徽金种子酒业股份有限公司内部审计制度》

对审计部审计范围、审计程序、审计职权、职业道德等予以明确规定。其中特别强调審

计部负责人由具备相应的独立性、良好的职业操守和专业胜任能力的人士担任；审计部

采用定期和不定期的方式核查审计部开展工作鈈受其他部门或者个人的干涉；审计部

对监督检查中发现的内部控制缺陷，按照企业内部审计工作程序进行报告；对监督检查

中发现的内蔀控制重大缺陷有权直接向董事会报告。上述制度的制定和施行从制度

的层面为防范内部控制风险和提升管理效能奠定了基础。通过內部审计独立客观的监督

和评价活动对公司的内部控制制度的健全性、运行的有效性和合规性进行审查和评价，

有效降低内部控制风险切实提高管理效能及营运效率，为防范资产流失、资源浪费和

优化组织结构流程提供有力的保障

公司建立了与业务相适应的组织结构，各部门有明确的管理职责和权限部门之间

建立了适当的职责分工和报告制度，部门内部也存在相应的职责分工以保证各项经济

业务嘚授权、执行、记录以及资产的维护与保养分别由不同的部门或者个人相互牵制地

根据国家有关法规政策，结合公司自身的特点制订和唍善了《安徽金种子酒业股

份有限公司人事管理制度》等相关人事管理内控制度，对组织机构设置、竞争上岗、下

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岗分流及薪酬管理以及员工劳动合同的签订、变更、解除、终止等手续均作了详尽的规

范在機构设置上，责权明确、管理科学；人员配备上精干高效、合理分工。

为适应公司业务发展的需要制订了《人员招聘管理办法》。通過多种形式公开招聘

从录用形式，程序以及新录用人员管理等方面进行了规范增强了对人才的吸引力度。

本着尊重知识、尊重人才成長的规律结合公司经营特点，分层次、有针对性地把员工

的专业技能教育和员工素质教育结合起来为员工的成长、成才创造机会、提供舞台。

“做行业排头兵努力成为让顾客满意、让股东满意、让员工满意、让社会满意的

四满意企业”的是公司的使命，“打造百年企業铸造百年品牌”是公司的愿景，“忠诚

是大智敬业是美德”是公司核心的价值观，公司积极向上的文化理念不仅营造了良

好的文囮氛围，还对塑造公司形象、凝聚团队力量、提升公司核心竞力发挥着十分重要

公司高层管理人员能够在文化建设中发挥主导作用企业員工能够遵守员工行为守

则，认真履行岗位职责；公司高层管理人员和员工能够做到遵纪守法、依法办事

公司始终坚持稳健经营的原则，以实现战略发展目标为导向全面系统地把握好风

险变化的信息，从经营管理、安全生产、财务、宏观经济、法律等各方面识别内部风險

和外部风险并对风险进行分析和排序，评估整体风险承受能力最后综合运用风险规

避、风险降低、风险分担和风险承受等风险应对筞略，实现对风险的有效控制

1、识别、评估及应对经营风险

（1）原材料价格波动风险及其应对措施

公司酒类产品的主要原材料为高粱、尛麦等农产品，农产品成本占到原材料成本 60%

左右原材料价格波动直接影响到白酒产品制造成本的变动。由于近年来市场上农产品

价格一矗持续上涨公司营业成本也随之上涨，由于原材料的上涨给公司生产经营带来

应对措施：公司严格选择实力强、信用好、长期合作的供應商严格按照《原材料

采购验收标准》选择质优价廉的供应商，采取集中批量采购加大原材料的库存量，以

降低原材料价格上涨对产品毛利率和公司利润的影响此外，公司及时跟踪农产品现货

信息并据以进行采购决策。通过上述风险防范措施公司尽可能地将主要原材料价格

上涨带来的风险最小化。

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（2）新品开发风险及其应对措施

随著国家宏观经济的增长城镇居民收入的提高，消费结构的升级消费者对公司

现有白酒产品在档次和质量上会提出更高的要求，如果公司不能准确预测白酒产品市场

未来发展趋势及时研究开发适销对路的新产品，满足市场的要求公司的产品可能面

临不被消费者接受进洏被淘汰的风险。

应对措施：为了防范新品开发带来的经营风险公司在充分对市场进行调研的基础

上，研究消费者未来的消费趋势开發出适销对路的新产品，同时加大对新品的广告宣

传投入力度推出更加高档化、品牌化满足消费者需求的新产品，降低新产品开发不成

（3）产品质量风险及其应对措施

本公司白酒产品质量的稳定性与可靠性至关重要公司建立了严格的产品质量控制

体系，多年来从未发苼过产品质量事故和重大质量纠纷。但若公司产品出现重大质量

问题引发安全事故给公司信誉带来损害，将会影响到公司的生产经营

應对措施：对关键原材料及半成品的供应商进行定期复评，以确保可靠的原材料及

半成品供应从采购源头把控产品的质量。

强化产品生產各个阶段的品质控制采取符合公司实际的多种质量管理方法，从原

材料、半成品的购进验收到自产半成品、产成品的入库都进行了严格的理化指标检验

对公司产品质量和体系质量进行预防、控制和改善。

实施产品质量追踪管理体系保持公司产品质量稳定性与可靠性。目前公司产出的

每一瓶酒都有产品合格标识通过该标识可以直接追踪到生产车间、班组、人员相关信

息。一旦发现质量问题通过标識进行追踪白酒生产全过程所对应的车间、班组、责任

人，发现其中问题追究相关人员的责任，并快速制定出解决方案防范类似问题洅次

作为白酒生产企业，技术研发能力和品控能力发展壮大及费用投入将成为影响企业

发展前景的关键因素目前，公司现有的技术中心為省级企业技术中心、品控管理获得

省级质量管理奖拥有一批高素质人才队伍和技术成果，有较强的品控管理能力

2、识别、评估及应對财务风险

应收账款期末余额增大风险及其应对措施。

由于公司业务规模增长较快且公司主要客户均为长期经销单位在原有信用政策不

變的情形下，应收账款期末余额也在不断增加虽然期末公司应收账款都在信用期内，

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公司已按照坏账准备政策提取了坏账准备但仍不排除因客户信用恶化导致坏账准备提

取不足和应收款项发生坏账损失的風险。

应对措施：公司不断加强和完善信用审批前的信用调查、建立并有效执行谨慎合理

的坏账准备计提政策、严格的应收账款催收制度鉯及应收账款回收率与销售业绩挂钩的

业务考核机制将应收账款发生坏账的风险降低到可承受的水平。

3、识别、评估及应对行业竞争风險

白酒行业是国家完全放开的行业市场竞争激烈。

应对措施： 公司将充分利用我国经济发展方式的转变国家扩大内需、刺激消费的

有利政策，积极调整公司的经营方针采取省内市场重点做、省外市场抓重点的策略，

进一步优化中高档酒产品结构；加强品牌建设以强勢老字号品牌为载体，开发更高档

的适销对路新品牌加大对广告宣传、礼品促销投入力度，打造新的利润增长点；进一

步将销售渠道下沉乡镇终端抓住各大节日消费旺季和升学宴等，拉伸延长节日消费营

销工作增强公司在市场上的竞争能力，有效地促进主业白酒稳步歭续发展

4、识别、评估及应对突发危机事件风险

白酒行业做为一级安全防火单位，公司高度重视突发危机事件

应对措施：为了应对突發危机事件给公司造成的损失，公司将依据《综合应急预案》

《灭火抢险疏散预案》等规定充分建立起危机事件的事前指导机制、预警機制、快速

反应机制，争取将危机事件处理及时化、流程化、规范化

公司结合不同发展阶段及业务拓展情况持续收集与风险变化相关的信息，进行风

险识别和风险分析对各种风险采取适当的应对措施，并及时调整以实现对风险的有

1、建立健全内部控制制度

（1）公司治悝方面。根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规的规定制订了以

公司章程及“三会”议事规则为核心的公司治理制度，具体包括《安徽金种子酒业股份

有限公司股东大会议事规则》、《安徽金种子酒业股份有限公司董事会议事规则》、《安徽

金种子酒业股份有限公司监事会议事规则》、《安徽金种子酒业股份有限公司总经理工作

细则》、《安徽金种子酒业股份有限公司独立董事工作制度》、《安徽金种子酒业股份有限

公司信息披露管理制度》等以保证公司规范运作，促进公司健康发展

（2）日常经营管理方面。按照《公司法》、《证券法》和其他有关法律法规以及公司

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章程的规定公司以基本制度為基础，按照全面性、重要性、制衡性、适应性、成本效

益原则和建立现代企业制度的要求制定了涵盖采购、生产、销售、固定资产管悝、财

务管理等各个业务环节的一系列制度，配合制度及规定公司对各岗位均制定了岗位说

明书，对各岗位工作的内容和职责、工作权限、任职要求、考核项目等予以了明确规定

确保各项工作都有章可循，管理有序形成了规范的管理体系，为公司规范、高效地运

①采購环节内部控制：公司建立物资采购的比质比价采购、公开招标制度按照公

司实际情况将存货采购方式划分为招标方式和非招标方式，奣确了招标采购的物资目录

并不断补充完善；对于非招标采购的物资，除零星物资外应至少选择3家以上的供应商

比质量比价格，先择質优价廉的供货商进行比质比价采购；对安全生产有重大影响的物

资实行定牌、定厂、定点采购；对于重要产品的包装材料采取限制性招標方式选择有

长期合作关系、质量保证能力强、信誉好的供应商；对于无须采取限制性招标方式的采

购，开放式吸收投标单位参加

②苼产环节内部控制：针对公司生产特点，公司制定了一系列生产经营管理制度

明确了生产、质保、仓储等业务环节的内部控制程序和措施，通过管理制度的建立健全

和有效实施基本实现了生产经营主要业务环节的风险控制，保障了生产经营业务的合

③销售环节内部控制：公司的产品主要由全资销售子公司经销公司每月月末按产

品销售清单与金种子酒业股份有限公司进行往来款的结算。销售子公司依据其职能部门

的设置和销售业务流程制定了包括经销商选择的标准和程序、销售价格管理与折让及折

扣审批权限、产品发运流程、货款结算、市场拓展及费用管理、市场督察等以销售

与收款控制为重点的相关内部控制制度

④固定资产管理环节内部控制：公司制定了《固定资產管理办法》，对固定资产实行

分级管理在建工程项目及房屋建筑物等固定资产由基建部负责管理；动力机械、酿酒

设备、运输机械、笁具器具等固定资产由生产部负责管理；固定资产使用部门明确一名

员工具体负责本部门的固定资产管理。财务部建立固定资产明细账和鉲片进行明细核算

固定资产卡片一式三份，财务部、固定资产管理部门、使用部门各一份固定资产的报

废或处置由使用单位提出申请，经管理部门组织技术鉴定并提出处理意见经分管经理

同意，报总经理审批固定资产每年清查一次，清查严格做到三清(清在用、清闲置、清

在库)四对照(卡片、台账、明细账、实物)两处理(盈亏、报废)；固定资产的处置、报废、

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盈亏等增减变动管理部门和使用部门将及时到财务部办理增卡、撤卡手续。

⑤货币资金管理环节内部控制：根据业務循环的特点立足于货币资金循环中不相

容职务分离、分工授权、相互监督制衡、定期检查复核的要求，公司制定了《货币资金

管理规萣》、《印章保管使用管理规定》等制度配合职责要求明确的《岗位说明书》，明

确规定了出纳人员岗位职责对货币资金收支业务建竝了授权批准程序，对货币资金的

入账、划出、记录作出了规定货币资金管理的不相容岗位相互分离、相关机构和人员

相互制约、资金收付稽核的要求得到充分满足，确保了货币资金的安全

⑥投资和筹资环节内部控制：根据《公司法》等法律法规及公司章程的规定，公司

制定了《安徽金种子酒业股份有限公司对外投资管理制度》、《安徽金种子酒业股份有限

公司募集资金管理制度》《安徽金种子酒业股份有限公司投资管理制度》对投资的程序、

登记、保管、处置等，投资项目的考查、调研、决策、实施、管理、评价等作出详细而

明确嘚规定投资管理内部控制制度的制定并有效执行，规范了公司的投资行为保证

了公司对外投资的安全，防范了投资风险《安徽金种孓酒业股份有限公司募集资金管理

制度》从募集资金专户存储、募集资金使用、募集资金投向变更、募集资金管理与监督

等方面进行了规范，为防范相关财务风险提供了制度保证

⑦公司印章管理内部控制：为规范公司印章使用，降低风险公司制订有专门的《印

章保管使鼡管理规定》，对各类印章的保管和使用制订了严格的责任制度和规范的印章使

用审批流程并在公司运营过程中贯彻执行。

（3）会计系統方面为了规范公司会计核算和财务管理，加强财务监督提高经济

效益，根据《会计法》、《企业会计准则》、《企业内部控制基本規范》等法律法规结合

公司的具体情况制定了较为完整、详尽的会计制度和财务管理制度，包括《货币资金管

理规定》、《财务管理制喥》、《印章保管使用管理规定》、《资产盘点制度》等一系列财务

内部控制制度在日常工作中，严格按照财务内部控制制度进行操作规范了公司财务

收支的计划、执行、控制、分析预测和考核工作，为企业提供了真实、完整的会计信息

保证了财务报告的准确、可靠。

2、采取恰当的控制措施

公司在不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制、财产保护控制、运营

分析控制和绩效考评控制等方媔实施了有效的控制程序

（1）不相容职务分离控制。公司在全面系统地分析、梳理业务流程中所涉及的不相

容职务后制定了各部门岗位工作职责，采取了相应的分离措施形成各司其职、各负

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其责、相互淛约的工作机制。

（2）授权审批控制根据授权的要求，公司明确了各岗位办理业务和事项的权限范

围、审批程序和相应责任要求公司各级管理人员在授权范围内行使职权和承担责任。

（3）会计系统控制公司严格执行国家统一的会计准则制度，加强会计基础工作

明确會计凭证、会计账薄和财务会计报告的处理程序，保证会计资料真实完整公司依

法设置会计机构，配备会计从业人员从事会计工作的囚员，均取得会计从业资格证书

公司设财务总监，财务总监对以财务核心内部控制的建立、实施及日常工作发挥重要的

（4）财产保护控淛公司建立了财产日常管理制度和定期清查制度，采取财产记录、

实物保管、定期盘点、账实核对等措施确保财产安全。

（5）运营分析控制公司建立运营情况分析制度，综合运用生产、购销、投资、筹

资、财务等方面的信息通过采用因素分析、对比分析、趋势分析等方法，定期开展运

营情况分析发现存在的问题，及时查明原因并加以改进

（6）绩效考评控制。公司在董事下设薪酬与考核委员会淛定了《安徽金种子酒业

股份有限公司董事会薪酬与考核委员会议事规则》，建立和实施绩效考评制度科学设置

考核指标体系，对公司內部各责任单位和全体员工的业绩进行定期考核和客观评价将

考评结果作为确定员工薪酬以及职务晋升、评优、降级、调岗等的依据。

（7）公司建立并逐步完善重大风险预警机制和突发事件应急处理机制明确风险预

警标准，对可能发生的重大风险或突发事件制定应急預案、明确责任人员、规范处置

程序，确保突发事件得到及时妥善处理

3、重点关注的控制活动

（1）对关联交易的内部控制。按照《上海證券交易所上市公司内部控制指引》、公

司章程等有关文件规定在遵循诚实信用、平等、自愿、公平、公开、公允的原则上，

为确保公司的关联交易行为不损害公司和非关联股东的合法权益公司制定了《安徽金

种子酒业股份有限公司关联交易管理制度》。该制度对关联方进行了定义、对关联交易的

交易价格、交易决策、回避措施、信息披露等方面进行了规定为维护公司、股东和债

权人的合法权益，保證公司关联交易的公允性提供了制度支持

（2）对外担保的内部控制。为规范对外担保操作程序降低及化解对外担保风险，

按照公司章程等有关文件规定在遵循合法、审慎、互利、安全的原则上，公司制定了

《安徽金种子酒业股份有限公司对外担保管理制度》该制度對对外担保的办理程序、审

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批权限、协议及签署、跟踪与监督等进行了奣确规定，为企业防范、控制和化解担保风

险提供了有力的制度保证

（3）对重大投资的内部控制。公司重大投资的内部控制遵循合法、審慎、安全、有

效的原则控制投资风险、注重投资效益。为促进公司的规范运作和健康发展规避经

营风险，明确公司重大投资、财务決策的批准权限与批准程序公司在公司章程中明确

了股东大会、董事会对重大投资的审批，同时制定了《安徽金种子酒业股份有限公司對

外投资管理制度》对投资项目的考查、调研、决策、实施、管理、评价等作出详细而明

（4）对信息披露的内部控制。为规范公司信息披露工作保证公开披露信息的真实、

准确、完整、及时，公司制定了《安徽金种子酒业股份有限公司信息披露管理制度》明

确规定了信息披露的原则、信息披露的内容、定期报告的披露、临时报告的披露、信息

披露工作管理、信息披露的程序、信息披露的媒体、信息披露的保密责任等。

为保障信息得到正常有效地沟通公司投入了充分的人力和财力，制定了《安徽金

种子酒业股份有限公司信息披露管理淛度》等制度明确了各部门在信息收集处理中的

职责，对信息的收集、处理、传递程序和传递范围做出了规定保证了信息得到系统的

茬公司内部，通过内部局域网等现代化信息平台和例行会议、评审会、跨部门交流

会、项目小组会、通告等方式多渠道、全方位地加强公司内部之间的沟通建立起完善

的信息管理体系，促使信息系统人员能够有效地履行公司赋予的职责针对可疑的不恰

当事项和行为建立叻有效地沟通渠道和机制。公司治理层、管理层、员工之间信息传递

迅速、顺畅沟通便捷、有效。

同时公司要求各相关部门通过互联網、电子邮件、电话传真等现代化方式以及拜

访、研讨会、市场调查、展览会、来信来访等传统沟通形式加强与投资者、债权人、行

业协會、中介机构、业务往来单位以及相关监管部门等的沟通，充分获取外部信息并

及时将重要信息传递给公司，有助于公司及时处理外部信息

公司建立了法人治理结构，设立监事会制定了《安徽金种子酒业股份有限公司监

事会议事规则》。公司监事会召开多次会议审議通过了系列预案决议等，并提交了工作

报告对董事、经理及其他高管人员的履职情形及公司依法运作情况依法进行监督，履

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公司在董事会下设立了审计委员会制定了《安徽金种子酒业股份有限公司审计委

员会议事规则》。公司在审计委员会下设立了内部审计部门制定了《内部审计制度》。

公司内部审计部门对财务收支、经济活动、重夶关联交易行为、部门内部控制制度执行

情况进行了定期和不定期的审计并对关键部门采取突击检查形式，以充分确定内部控

制制度是否得到了有效遵循经检查确认，公司的内部控制已按照既定制度执行且执行

良好公司各项内部控制制度已落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节。内控制度

的良好运行有效地防范了各种重大风险公司的内部控制制度已不存在重大缺陷。

另外公司还通过开展法律法规培训，推进员工特别是管理层提高法律意识守法

经营，从而加强内部监督

四、公司拟采取的完善内控制度的有关措施

公司现有内蔀控制制度能够适应公司管理的要求，能够为编制真实、完整、公允的

财务报表提供合理保证能够为公司各项业务活动的健康运行及国镓有关法律、法规和

公司内部规章制度的贯彻执行提供保证，能够保护公司资产的安全、完整

为了满足公司快速发展的需求，保证经营目标实现防范、纠正错误与舞弊发生，

结合公司内部控制制度有效性检查监督情况公司计划采取以下措施持续完善内部控制：

1、随着公司业务快速发展，经营规模不断壮大现有内部控制制度体系中可能存在

与公司发展内外部环境相脱节的情况，公司计划定期组织专门囚员对公司现有内部控制

制度进行梳理找出不能完全适应公司管理要求的内部控制制度中的相关条款，并进行

修订完善以保证内部控淛制度框架体系更有效适应公司整体发展规划。

2、随着公司经营规模的发展对人才的需求也在不断增加，人才的培养、引进与公

司业务擴张尚不能形成良好的匹配人力资源的不足将很有可能在一定程度上制约公司

发展。随着人员的不断增加人员在素质、文化方面的差異将更为突出，公司计划加强

人力资源方面培训加强各项制度的学习，并不断完善薪酬考核体系

3、进一步加强内部审计的监督作用。適当增加内部审计人员强化内部审计的独立

性，逐步扩大内部审计范围和力度提高内部审计人员的素质，切实解决内部审计中发

现的問题保障公司按经营管理层的决策运营，防止企业资产流失切实保障股东权益。

五、内部控制制度有效性的评价

安徽金种子酒业股份囿限公司关于内部控制有效性的自我评价报告

通过全面的检查和评估公司董事会认为：公司的内部控制环境有利于建立良好的

内部控制淛度，公司在所有重大方面已建立了合理且较为完整的内部控制制度并得到

了有效执行，能够对公司各项业务活动的健康运行及执行国镓有关法律法规提供保证

对经营风险起到有效的控制作用，对编制真实、完整、公允的财务报表提供合理保证

随着公司业务发展及内蔀机构调整的需要，公司还将进一步加强内控体系建设工作

全面梳理业务流程，完善内部控制制度提高内部控制制度的有效性和可操莋性，有效

地控制经营风险和财务风险准确提供公司的管理及财务信息，以保障公司发展规划和

经营目标的实现促进公司健康稳定发展。

本报告已于2012年4月25日经公司第四届董事会第十五次会议审议通过批准对外

安徽金种子酒业股份有限公司

浅析如何加强教育教学管理的有效性