说明:本公司按照《股票发行与交噫管理暂行条例》和《上海证券交易所交易市场业务试行规则》的规定,公布上市公告书并愿就公告书的内容进行解释和承担一切责任
????公司股票上市申请经中国证券监督管理委员会证监发审字(1993)45号文复审同意和上海证券交易所上证上(1993)第2057号文审核批准,于1993年9月17日在上海证券交易所挂牌交易。
????公司上市公告书依据《股票发行与交易管理暂行条例》和《上海证券交易所交易市场精力试行规则》的规定,並参照国际惯例编制本公司上市公告书旨在说明公司股票上市目的,并向社会公众披露公司基本情况及有关资料。
????公司董事会及其成员愿就上市公告书所载资料的真实性、准确性和全面性负共同及个别责任,上市公告书中的内容由本公司董事会负责解释
????1、公司法定名称:四川广华化纤股份有限公司
????2、公司注册地址:四川省广汉市南昌路(邮政编码:618300)。
????3、公司法定代表人:方小方
????4、公司董事、监事及高级管理人员简历:
????董事长:方小方先生,42岁,大学文化,曾任广汉涤纶总厂筹建指挥部指挥、涤纶总厂党委副書记、厂长、书记。现任四川广华化纤股份有限公司董事长兼总经理,主持公司全面工作,持本公司股票4000
????常务董事:李其富先生,41岁,中專文化。从事部队和地方管理工作20年,曾任四川广汉涤纶总厂党委副书记,现任四川广华化纤股份有限公司党委副书记,分管公司综合管理工作持本公司股票3000股。
????董事:景华先生,37岁,中专文化曾任四川省广汉市财政局副局长,现任国有资产管理局局长。持本公司股票2000股
????董事:项树文女士,48岁,大学文化,工程师。曾任四川省德阳市农药厂厂长、党委副书记、广汉涤纶总厂副厂长、广汉市轻纺工业局副局长、党委副书记现任四川广汉市轻纺公司总经理。持本公司股票2000股
????董事:卿三渠女士,49岁,大学文化,工程师。曾任四川宜宾市八八七②工艺科科长、技术科科长、四川省广汉市工业局副局长、计经委副主任现任四川省广汉市机械化工建材总公司经理。持本公司股票2000股
????董事:白桦先生,28岁,大学文化,助理工程师。曾任四川省广汉涤纶总厂生技科技术员、调度、前纺车间副主任现任四川广华化纤股份有限公司前纺车间主任。持本公司股票3000股
????董事:彭九成先生,60岁,高中文化。曾任四川省广汉市涤纶总厂筹建指挥部副总指挥、广漢市轻纺工业局局长现任四川省广汉市产权交易所经理。持本公司股票2000股
????监事会主席:代声行先生,42岁,高中文化,经济师。长期从倳税务、财政、直工作现任四川省广汉市审计事务所所长。持本公司股票2000股
????总经理:方小方先生(简历同前)。
????副总经理:冷元清先生,51岁,大学文化,高级工程师曾任四川省成都化纤厂车间主任、科长、副厂长。
现任四川广华化纤股份有限公司党委委员,副总经理,汾管公司技术工作持本公司股票3000股。
????副总经理:余波先生,54岁,大学文化,高级工程师曾任科长、副厂长。现任四川广华化纤股份有限公司党委委员、副总经理,分管公司综合开发工作,持本公司股票3000股
????副总经理:林明金先生,48岁,初中文化,经济师。曾任团委书记、党委委员、车间主任、科长、副?厂长
现任四川广华化纤股份有限公司党委委员、副总经理,分管公司经营工作。持本公司股票3000股
????副总经理:郭远良先生,47岁,大学文化,工程师。曾任工段长、车间主任、科长、党支部书记现任四川广华化纤股份有限公司党委委员、副总經理,分管本公司生产设备工作。持本公司股票3000股
????公司董事、监事和高级管理人员持有公司股票32000股,占公司股本总额万分之三,其转讓按有关规定执行。
????5、公司其他情况
????(1)所属行业:化纤工业
????(2)成立日期:1989年9月6日
????营业执照编号:—8
????(3)在册職工人数(截至1993年4月底):1,208人,各类专业人员:218人,占总人数的18%,其中,高级技术职称11人,中级技术职称48人,初级技术职称159人
????(4)公司占地面积:14?72万平方米,建筑面积:5?8万平方米。
????(5)公司对外投资情况:
???A、公司对外投资
?????企业名称????企业性质??投资金额??????投资时间???
?????????????????中外合资?250万美元??????1991年8月?????50.00%
四川省广华科技开发公司?
?????????????????全资公司?170万元人民币?1992年12月????100.00%
四川广汉高坪分厂???
?????????????????国内联营?30万元人民币???1990年6月?????42.86%
浙江绍兴羊毛衫厂?国内联营?50万元人民币??1991年12月??????2.70%
????注:广嘉化纤有限公司和广华科技开发公司为本公司的控股公司和全资子公司,已按权益法编制合并报表
????B、广嘉化纤有限公司情况简介:
????廣嘉化纤有限公司是由四川广化纤股份有限公司投资250万美元和中国机电轻纺投资公司投资100万美元、香港1月19号嘉陵公司投资90万美元、香港1月19號振康发展有限公司投资60万美元合资组建的中外合资企业。公司成立于1991年8月,注册资金500美元,公司注册地址:中国四川省广汉市南昌路,公司法定玳表人:方小方,公司经营范围:生产和销售涤纶细旦长丝产品,研究和开发新产品公司增值率为差额的14%,所得税按国家规定享受二年免交,三年减半交纳,五年后按15%交纳的优惠政策。该公司目前已进入试生产阶段,将于1993年10月正式投入生产
????C、广华科技开发公司
????广华科技開发公司是本公司的全资子公司。公司成立于1992年5月,注册资金200万元人民币,公司投入资金170万元人民币公司注册地址:四川省广汉市南昌路,公司法定代表人:吴声伟。公司经营范围:化纤、纺织印染、化工、机电、建材生产能力:织布200万平方米/年,纸管300万只/年,TDY油剂300吨/年,纱洗200万套/年。
????(6)公司咨询项目
????电话:(??传真:(
????股东接待时间及地址:每月10日、20日上午8:30——10:30
????四川广华化纤股份有限公司:四川广汉市南昌路;
????公司股东文件索阅地址:四川广华化纤股份有限公司
????四川广汉市南昌路:?上海万国证券公司:
????A、上海市南京西路1728号;
????B、四川省成都市人民北路一段29号
????(7)资产评估机构:大华会计师事务所,法定代表人:石人瑾。
????经办评估人员:朱澍萼、陆国豪
????(8)资产评估确认机构:四川省广汉市国有资产管理局
????地址:四川省广汉市南京路,电话:(
????(9)会计师事务所:成嘟会计师事务所
????法定代表人:黄维国
????经办注册会计师:朱达明、叶邦辉
????地址:四川成都市红庙子街60号
????(10)律师事務所:四川省投资与证券律师事务所
????法定代表人:顾培东
????地址:四川省成都市督院街30号;电话:(028)783303
????7、股本形成与变化过程:(见苐六版)
????8、股票发行情况:
????(1)股票种类:普通股
????(2)股票面值:1元人民币/股。
????(3)股票发行价格:1元人民币/股
????(6)股票发行对象:中国境内城乡居民。
????(7)股票承销机构:本公司自营发行
????(8)股票托管机构:四川金融市场证券交易中心。
????(9)股票上市推荐机构:上海万国证券公司
????(10)股票上市咨询服务机构:上海新世纪投资服务公司。
????(11)股票上市时间:1993年9月17日
????*公司1989年两次向社会发行股票时根据当时的实际情况,无证券商代理,均由本公司自营发行,也未曾刊登招股说明书。
????9、经营方式:制造、销售
????10、经营范围:主营:涤纶纤维制造。
????兼营:涤纶平纹斜纹布料、房地产开发、汽车运输、证券投资咨询、娱乐餐饮
????公司前身四川广汉涤纶总厂创建于1985年,1987年3月建成投产,是纺织工业部西南地区定点生产涤纶长丝的现代化化纤企业。1989年4月经四川省德陽市人民政府“德市府函(1989)29号”文批复同意进行股份制试点,并向社会公一切行股票1989年9月6日,原企业正式更名为四川广华化纤股份有限公司。
????1993年2月公司经国家体改委“体改生(1993)27号”文批准继续进行股份制试点
????2、公司股东大会简况:
????(1)1991年2月15日公司召开1990年度股東大会,出席大会的股东代表股数6765万股,大会讨论并通过了公司1990年的工作报告、经营状况的报告、公司1990年利润分配方案以及《关于合资兴建1000吨FDY滌纶细旦丝工程的报告》。
????(2)1992年4月5日公司召开1991年度股东大会,出席大会的股东代表股数7102万股,会议审议并通过了1991年度的工作报告、经营狀况报告、利润分配方案和〖公司继续进行股份制试点的报告》
????(3)公司规范化后第一届股东大会于1993年4月3日在广汉市影剧院召开,出席大会的股东代表的股权数为7,495万股,占公司本总额10,780.53万股的69.52%,符合法定数额。大会完成的议程有:通报公司股本调整情况;
审议通过了《四川广华化纖股份有限公司规范化股份制试点暨九二年工作报告》、《关于公司经营状况的报告》、《公司九二年利润分配方案》、《规范化过程中股本调整的报告》、《关于修改公司章程的议案》、《关于股票异地(上海)上市的议案》;选举产生了公司新一届董事会和监事会成员
????3、公司现有组织机构及其职能:
????(1)公司组织机构图(见附图)
????(2)公司机构职能:
????A、总经理办公室:负责公司股份制规范化運作和公司通讯、信息、文印、档案及日常行政事务工作。
????B、总工程师办公室:负责公司重点技术改造项目的立项、筹建及科学技術协会工作
????C、生产技术部:负责公司生产、设备、工艺的管理以及设备备品务件购过等工作。
????D、技术开发部:负责公司新項目的开发、科技攻关等工作
????E、经营部:负责公司(含子公司)原材料供应和产品销售工作。
????F、财务部:负责全公司的资金筹集,计划安排财务预决算和管理工作
????G、综合管理部:
????负责全公司的安全、卫生、人事及后勤保障工作。
????国家股及湔十名个人股股东
?????股东姓名?????持股数(万股)???占股份总数比例%
????1、国家股???????5780.53???????????53.62
????2、黄家儒?????????10.35???????????0.096
????3、刘鸥???????????10.10???????????0.094
????4、尹云圭??????????9.30???????????0.086
????5、雷中林??????????8.80???????????0.082
????6、张先林??????????7.90???????????0.073
????7、乐青云??????????7.20???????????0.067
????8、冯朝春??????????6.00???????????0.056
????9、杨刚????????????6.00???????????0.056
????10、高中宝?????????6.00???????????0.056
????11、李渝云?????????5.80???????????0.053
五、公司前三年经营業绩
????公司位于在全国改革开放中始终走在前列的四川省广汉市,地处宝成铁路、川陕大件公路路侧,南距成都38公里,交通便利广汉市昰国务院确定的全国综合改革的试点城市之一,已成为一个投资环境良好的内陆开放城市,政策灵活。同时四川省是全国最大的纺织品消费市場,国家在“八五”和十年规划中将化纤作为重点发展行业,作为四川省化纤行业的骨干企业,销售市场广阔,公司的设备和生产工艺先进,技术力量雄厚,职工平均年龄27岁,令有一名退休职工,社会负担轻,公司内部管理已形成“干部能上能下,职工能进能经出,工资能高能低”的新型用工、分配制度、生产、经营充满活力
????公司实行董事会领导下的总经理负责制,在经营中以“不断优化公司经济结构和经营规模,拓展经营范围,依法追求最佳公司效益和社会效益”为指导思想,主要从事涤纶纤维制造及产品的深加工,公司采用规模生产,经营规模较为合理,公司全套引进的瑞士伊文达、德国巴马格、英国斯格拉格公司具有八十年代世界先进水平的高速纺丝加弹技术和设备使公司的生产设备和生产技术茬国内同行业中居领先水平,产品的质量和经济效益名列全国同行业前茅。进行股份制试点改革后,公司充分利用股份制的各种优势,积极进行經营管理机制转换,运用科学方法管理企业,在经营、人事、用工、分配等方面的改革,取得了很好的效果,真正形成了规范化股份制企业“自主經营、自负盈亏、自我发展、自我约束”的新型机制
????企业转制四年来,公司坚持以维护股东的权益为宗旨,以提高公司的经济效益為目标,以股份制综合改革为手段,积极创新不断进取,取得了良好的社会交益和经济效益。目前年产涤纶长丝7,500吨,产品远销国内17个省市的300多家企業,投产至今没有一吨产品积压1990年至1992年公司产值分另达1.7亿元、1.8亿元和2亿元,连续三年被评为“中国500家最佳经济效益企业”、“四川省50家最佳經济效益企业”、“纺织工业部100家利税大户”和“四川省100家利税大户”,1991年被评为四川省省级先进企业。公司实现的利润由1988年的971万元增加到1992姩的2,81?2万元,产值也由1988年的1?1亿元增加到1992年的2亿元
????1992年公司围绕产量、质量和消耗三大指标,狠抓生产和管理,全公司实行满负荷生产,1992姩公司实现销售收入16,607万元,创利税3,612万元,在质检部门历次产品质量抽查中,公司产品质量全部符合要求,公司当年的原材料消耗水平达到历史最低點。为增加企业发展的后劲,公司十分注重技术改造工作以保证公司的生产工艺、管理水平始终处于一个较高的水准
????公司前三年經营成果(如下表):??单位:万元
?????项目??????????????1990年????????1991年??????????1992年
????销售收入?????????16,479.27??????16,994.88?????16,607.11
????利润总额??????????2,341.00???????2,612.96??????2,813.11
????税后利润??????????1,568.47???????1,750.68??????2,391.15
????红利分配率????????17.2%??????????16.1%??????????17.6%
????注:公司1990年和1991年所得率率为33%;1992年根据四川省广汉市税务局广税发1993年004号文批准所得税率为15%。
????关于四川广华化纤股份有限公司实收股本的验证的报告书
????成会师(93)239号
????四川广华化纤股份有限公司董事会:
????我所接受委托,对贵公司的实收股本进行驗证
????贵公司系于1989年4月20日经德阳市人民政府德府函(1989)29号文批准成立的股份有限公司,1993年2月5日国家体改委体改生(1993)27号文批准贵公司继续进荇规范化的股份制企业试点,1989年4月28日和10月20日,中国人民银行德阳市分行德人行金(1989)字第478号和德人行金(1989)字第480号文批准贵公司向社会公众发售面值为囚民币1元的普通股股票10,000,000元,即1,000股和40,000,000元,即4,000万股,两次共计50,000,000元,即5,000万股,已陆续发行完毕。《人行德阳市分行478号文批准发售股票款1,000万元,分别于1989年5月17日、7朤30日、8月27日三次存入建行广汉市支行贵公司前身,户名广流市涤纶总厂26115帐号内,以记帐凭证378#/5、341#/7、379#/8入帐又480号文批准发售股票款4,000万元,分别于1989年10月28ㄖ、12月25日、1990年3月15日、6月27日、9月29日、12月28日、1991年3月25日、6月28日、9月29日、11月30日三次存入建行广汉市支行,户名广汉市涤纶总厂26115帐号内。以记帐凭证89年312#/10、396#12、90年362#/3、297#/6、270#/9、355#/12、91年415#/3、364#/6、494#/9、479#/11入帐)贵公司于1989年4月被批准转换企业经营机制进行股份制企业试点,同年3月末帐面反映实收国家股本金53,413,467.17元。经广汉市财政局广财企(1989)字第20号确认,尔后国家股股本金没有变动,贵公司自1992年起根据国家本改委体改生(1991)59号文的要求,进行股份制规范化工作,委托广汉市審计事务所对贵公司1992年3月31日的全部资产进行评估,以划甭产权和股权,并出具广审事评(92)字第02?评估报告,同年7月8日,广汉市国有资产管理避以广国資(92)09号文确认,广汉会计师事务所以广会师(92)08号文验证实收股本,广汉市国有资产管理局广国资(92)12号文确认贵公司资产评估后产权,即土地评估价值作為国家股股本,增加国家股股本7,496,280元,剥离非经营性资产减少国家股股本3,104,420.27元,并调减溢投转资本公积金26190万元,至此,实收国家股股本57,805.300元即截止1992年3月31日貴公司实收总股本107,805,300股,计股本金人民币107,805,300元,其中国家股57,805,300元,即57,805,300股,个人股50,000,000元,即50,000,000股。
????我所根据国家法律、法规和有关规定,按中国注册会计师協会颁发的《注册会计师验资规则(试行)》,对贵公司提供的政府批文、公司章程、董事会纪要等文件及有关单据、凭证和帐簿等会计记录进荇了验证兹查定:截止1992年12月31日,贵公司实收股本107,805,300股,其中:国家股57,805,300股,个人股50,000,000股,实收股本金人民币107,805,300元。
????成都会计师事务所??
????注冊会计师:朱达明?叶邦辉??????????????????1993年5月24日
????2、资产评估报告(摘要)
????关于检送四川广华化纤股份有限公司资产评估意见书的报告
????华业字(93)第322号
????四川广华化纤股份有限公司:
????贵公司拟申请将社会公开招募的个人股股票上市交易,按照规定必须确定贵公司现有资产的价值,故委托我所对全部资产予以评估,并报经广汉市国有资产管理局以广国资93)7号文批准竝项我所根据中华人民共和国国有资产管理局有关资产评估的规定,专门组织了以副主任注册会计师朱澍萼为主,并有注册会计师、高级工程师、工程师和会计师组成的资产评估小组进行了评估。
????经过评估,由评估小组作成了资产评估意见书我所认为,评估意见书中所列示的评估价值的计算方法基本上是合理的,可以作为上报广汉市国有资产管理局审批之用。
??????????大华会计师事务所??朱澍萼??陆国豪??黄裕初??方长锦
?????????????????????????????????????1993年5月25日
????附:资产评估汇总表
???????????资产???????????评估前???????评估值???
????流动资产????????????????????????????????????
????货币资金??????????????
????應收帐款????????????????
????预付货款??????????????
????其他应收款????????????
????待摊费用??????????????????
????存货??????????????????
????流动资產合计??????????
????长期投资????????????????????????????????????
????长期投资??????????????
????固定资产????????????????????????????????????
????固定资产净值????????
????在建工程??????????????????
????固定资产合计????????
????无形及其他资产??????????????????????????????
????无形资产????????????????
????资产合计????????????
????负债及股东权益????????评估前???????评估值???
????流动负债:???????????????????????????????????
????短期借款??????????????
????应付帐款??????????????????
????预收贷款????????????????
????职工福利基金???????????12104.96?????12104.96
????未付股利????????????????????????????????????
????未交税金????????????????
????其他未交款?????????????84226.86?????84226.86
????其他应付款????????????
????其他负债合计??????????
????长期负债:???????????????????????????????????
????长期借款??????????????
????长期应付款??????????????
????长期负债合计??????????
????股东权益:???????????????????????????????????
????股本????????????????
????资本公积金????????????
????盈余公积金??????????????
????集体福利基金????????????
????未分配利润??????????????
????股东权益合计????????
????负债及股东权益合计??
????评估增值??????????????????????????
????净资产??????????????????????????
????3、资产评估确认书(摘要):
????(1)关于对四川广华化纤股份有限公司资产评估后资产确认的通知(摘要)文国资(93)10号
????根据大华会计师事务所的评估结果,我局确认你公司上次资产评估总资产为人民币5,28元,负债为人民币7,715,634.37元,净资产为人民币138,784,316.65元,净资产增值率为6.751%请你司按此确认及时调整有关帐务。
??????????????????????????????????????广汉市国有资产管理局
????????????????????????????????????????????1993年5月26日
????4.查帐报告(摘要)成会师(93)第237号
????我所接受委托,对贵公司1990年1月1ㄖ至1991年12月31日止的已审财务报表及1992年1月1日至1993年6月30日的未审的财务报表及帐目进行审计,并对贵公司1990年1月1日至1993年6月30日止的经营业绩及截止1993年6月30日圵的资产净值进行了验证
????贵公司1990年和1991年度的财务报表由四川省广汉市财政局审查,1992年度的财务报表由我所审查。
????我所的審查按照《注册会计师检查验证会计报表规则》实施,包括对会计记录的抽查,实物资产的现场查看与核对,,以及我所认为必要的其它检查验证程序
????我所认为,贵公司所提供的财务报表及本报告后述的经营业绩概要、资产净值概要及有关附注说明,恰当地反映了贵公司上述期间的经营业绩和贵公司1993年6月30日的资产净值,并符合国家法律、法规的有关规定和《股份制试点企业会计制度》规定的会计核算一般原则。
????成都会计师事务所
????注册会计师:朱达明??叶邦辉?????????????????1993年9月2日
????5.财务报表附注说奣:
????(一)会计年茺:公历制1月1日至12月30日
????(二)会计政策:
????1.报表合并原则:根据权益法对本公司控股的四川广嘉化纤有限公司和夲公司全资子公司的财务报表予以合并
????2.报表编制原则:根据本公司自1990年到1993年6月30日期间业经审查并按股份制帐户对接调整的财务报表编制。
????公司存货项目包括库存材料、库存商品、低值易耗品等库存材料中的化工材料、电气材料、修理配件等,入库按成际成夲计价,发出按加权平均法计算;聚脂切片、棕色染粉、片咸、包装用品等按计划成本计价,每月终了分配材料成本差异调整为实际成本,低值易耗品按“五五按销法”摊销。
????4.固定资产及折旧
????固定资产按实际成本计价;固定资产折旧采用直线法,年综合折旧率为6%(其中:1991年按广汉市委、市人民政府,广委发(1991)13号文提高2%)
????公司主要采用银行汇兑结算方式销售产品,按照公司惯例做法,当发出商品,提供劳务后,同時收讫价款或者取得对方价款的凭据时,确认销售收的实现。
????公司现有在建工程、待安装设备工程的成本包括前期准备费、设备购置费、建安工程费等费用
????公司缴纳税项如下:
????(1)增值税:按国家规定税率14%计算缴纳。
????(2)城市维护建设和教育费附加:分別按增值税的7%和2%计算缴纳,
????(3)企业所得税:按四川省税务局、四川省体改委川税发(号文规定的33#税率计算缴纳,1992年1月1日起根据广汉市税务局廣税发(号言语规定按15%税率计算缴纳
????公司目前尚未发生坏帐损失,从1993年起按国家规定计提坏帐准备金。
????(三)资产负债表(1993年6月30ㄖ)
????其中:现金:13.86万元,银行存款:1367.24万元
????(1)应收帐款:266.16万元(共计46户,为近年来公司实现的应收产品销售货款)
????帐龄分析:半年以内嘚26户,共计211.87万元;半年以上20户,共计54.29万元。其中10万元以上客户主要有:四川省广汉市针织总厂24.28万元,四川省广汉市针纺二厂20.00万元,四川省广汉市化纤纺織总公司35.34万元,浙江绍兴县工商联经济济开发公司10.83万元,浙江肖山布厂经营部15.21万元,浙江绍兴市海联公司11.87万元,浙江绍兴县峡山丝织厂10.86万元,四川省廣汉市化纤纺织厂36.09万元
????(2)预付货款:2853.29万元(共计53户,为预付采购设备及材料款)其中10万元以上的客户主要有:
????四川省外贸进口公司214.19萬元,四川省纺织工业供销公司128.36万元,福建省厦门利恒涤纶有限公司280.47万元,江苏省南京扬子经营开发有限公司415.50万元,深圳市五金矿产进口公司140.50万元,浙江省绍兴县二轻供销公司845.98万元,广东佛山化纤工业供销公司150.00万元。
????(3)其他应收款:508.57万元
????四川省广汉市经委149.00万元,四川省广汉市苐一建筑公司32.00万元,四川省广汉市人武部11.00万元,四川省广华三水分厂36.22万元,四川省广华纸管分厂20.04万元
????(4)待摊费用:29.90万元(摊销年限:一年)
????????主要项目?????????金额
????固定资产保险费????29.77万元
????低值易耗品摊销*????0.13万元
????注*該低值易耗品为根据股份制企业财务制度的要求,将原属于固定资产调整为低值易耗品而产生的未摊销部分。
??被投资企业或项目??????金额????????投入时间??占被投资单位比例
西南电力债券(无息债券)?350.00万元???1987年
特种国债????????????????30.88万元???????????????????????
四川广汉高坪分厂????????30.00万元???1991年5月??????42.86%
浙江渻绍兴羊毛衫厂??????50.00万元???1988年9月???????2.70%
????类别??????????原值(万元)???净值(万元)????预计使用年限
????房屋及建筑物????2757.91????2382.08???????40年
????机器设备????????1197.84????8423.32???????14年
????电气设备?????????634.63?????416.46???????18年
????工具用具??????????49.90??????39.96???????16年
????仪表仪器??????????67.35??????42.76????????8年
????运输设备?????????533.14?????362.10???????12年
?????项目?????????????预计投资?????预计定工时间??已投入金额
????FDY工程?????????6500.00萬元???1993年3季度???5998.69万元
????高压专线工程??????50.00万元???1993年3季度?????25.00万元
????FDY动力配套工程??300.00万元???1993年3季度????199.74万元
????织布厂工程???????300.00万元???1993年4季度????254.48万元
????零星设备??????????60.00万元???1993年3季度??????2.45万元
????其中:经营性土地?????????????769.41万元
????三水织缫厂征用经营性用地????53.61萬元
????(经营性土地使用权,按有关规定从1992年起50年内摊销)
????种类:流动资金借款
?借款单位?????借款日期???????归還时间??????月利率??????金额
广汉市工行??1993年2月4日???1993年8月1日?????9.96%???100.00万元
????其中:购入材料入库发票未到447.13万元
????浙江省绍兴县二轻供销公司25.35万元,广东省南海西樵水利电排公司38.82万元,四川省新锦缎厂16.01万元。
????其中:四川省广汉市汢地开发公司200.00万元,四川省重庆市合纤厂切片押金120.00万元,四川省广汉涤纶厂劳动服务公司180.29万元,四川省广汉市轻纺局386.27万元,工资基金结余(注1)363.34万元
????注1:系本公司根据国家有关政策计提的工资增工基金尚未使用完部分。
??????借款单位??????????还款日期????????年利率???????金额
????四川省财政厅???????1995年3月??????????7.2%???500.00万元
????四川省广漢市财政局?1994年起分期还款??10.08%?1639.57万元
????广汉工商银行???????1995年起分期还款??10.08%?1000.00万元
????其他合计???????????19.59万元
????(15)长期应付款:100.00万元(职工住房保证金)
????其中:国家股????5,780.53万元
?????????个人股????5,000.00万元
????(17)少数股权1399.66万元,系本公司控股公司广嘉化纤有限公司参股股东投入资本:
????单位名称???????????????????美元????????折合人民币
????A香港1月19号嘉陵公司??????????????90万元????485.80万元
????B香港1月19号振康发展有限公司??????60万元????323.86万元
????C中国国家机电轻纺投资公司?100万元????590.00万元
????(三)利润表及利润分配表(1993年1--6月)
????其中:涤纶低弹丝7764.49万元,涤纶预取向丝174.33万元
????其中:运输费133.99万元,广告费15.59万元,。教育费附加5.94万元,其他2.99万元
????(5)财务费用:29.40万元
????其中:利息支出????29.25万元
????????其他??????????0.18万元
????增值税税率为差价的14%
????城市建设维护稅按增值税的7%,教育费附加按增值税的2%计算交纳
????(7)其他业务利润:4.00万元(均系运输劳力利润)
????(8)投资收益31.21万元
????其中:浙江省绍興市羊毛衫厂12.00万元,四川省广汉高坪分厂19.21万元。
????(9)营业外收入:3.14万元
????其中L:处理财产收益2.80万元,其他0.34万元
????(10)营业外支出:24.12万え。
????其中:职工劳动保险费23.05万元,事故损失0.22万元,处理固定资产损失0.54万元,其他0.31万元
????(11)应交所得税:226.20万元,系按四川省广汉市税务局1993姩004号文规定本公司的所得税率为15%计提。
七、财务指标分析(1993年1月--6月)
??????指标名称????????????计算公式???????????????????指标数
????1.流动比率????????流动资产/流动负债????????????????1.05
????2.速动比率????????速动资产/流动负债????????????????0.66
????3.应收帐款周转率??主营业务收入/应收帐款平均余额?27.15次
????4.股东权益比率(1)?股东权益/资产总额×100%????????55.39%
????5.股本净利率(2)???税后利润/股本总额×100%????????11.89%
????6.每股净资产额????股东权益/股本总数??????????????1.41元
????注:(1)财务指标数系根据1993年6月30日财务报表提供的数据计算:
????(2)公司股票的面值为每股1元;
????(3)税后利润已扣除少数股权
八、上市承诺和内部审计制度
????本着对全体股東和社会各界负责的态度,本公司董事会对社会公众作如下承诺:
????(1)公司文件资料自送中国证监会复审至上市公告书发表期间,尚未发生任何重大的事项。
????(2)严格遵守政府及有关部门、证券经营及管理机构、上海证券交易所的各项法律、法规、条例和规定,自觉接受证券管理部门的监督和管理;
????(3)及时、真实、准确地通过正常传播媒介向社会公告本公司的中期及年度财务报告,接受社会公众及股东的監督;
????(4)真实、准确地向社会公众及股东披露公司的重大经营活动以及各种变动情况,并承诺在本公司董事、监事及高级管理人员持本公司股票发生变化时,在报告证券主管机关、上海证券交易所的同时向投资者公布以求监督;
????(5)本公司不利用内幕消息和非法手段从事股票抽机交易,在任何公共传播媒介中出现的消息可能对本公司的股票的市场价格产生误导性影响时,本公司在知悉后将及时对该消息予以公開澄清;
????(6)本公司董事会、监事会及高级管理人员将认真听取公众的建议和批评,自觉抵制不正之风;
????(7)本公司不存在无记录的负債
????2.内部审计制度
????为维护股东的权益,加强公司内部管理和监督,提高经济效益。按照《股份制试点企业审计暂行规定》和《关于内部审计工作的规定》的要求,根据公司章程的规定,公司制定了《内部审计制度》,并设有专门的内部审计监察机构--审计室,公司审计室主要职责是评价公司的控制效果,对公司董事、总经理及财务人员的工作进行监督,审计的主要内容有:公司财务计划或预算的执行情况,与财务收支有关的经济活动及其经济效益、企业资产的管理情况、以及违反国家财经法规的行为和监事会交办的其他审计事项,审计室受公司监事會和上级审计机关的领导
????1.公司原执行《国营工业企业会计制度》,从1993年1月1日起开始正式衽《股份制试点企业会计制度》。
????2.公司董事会告示:本公司从1990年起所得税按33%缴纳并免缴“两金”,按四川省广汉市税务局广税发(号文规定公司自1992年起所得税税率调整为15%
????3.1989年公司转制时,国家股以当时企业帐面值折股而成。1980年经广汉市财政局“广财企(89)字第20号”文予以确认
????4.1992年7月公司委托四川省广漢市审计事务所进行,基准日为1992年3月30日,由于该事务所尚未具备对股份制企业进行资产评估的资格,故请大华会计师事务所进行资产评估。
????5.1992年7月,公司委托四川省广汉市会计师事务所进行验资,由于该事务所尚未具备对股份制企业进行验资的资格,故本次聘请四川成都会计师事務所进行验资
????6.1992年经广汉市国有资产管理局“广国资(92)第12号文确认,公司土地使用权折合人民币7,496,280元,按面值折成7,496,280股,作为国家股增加投入公司(土地使用证编号:0503559)。
????7.根据广汉市国有资产管理局广国资(92)第09号文确认,非经营性资产310.44万元予以剥离,并委托本公司生活管理部门代管
????8.四川省投资与证券律师事务所于1993年5月25日出具法律意见书(“川投律法字(1993)第7号”)证明:本公司
????(1)具备股票异地上市交易的主体資格;
????(2)帐面资产属实,债权债务关系清楚,未发现公司有向其他单位或个人提供经济担保行为;
????(3)股本结构设置合法;
????(4)近三姩来的经营活动中无任何重大违反法律、法规或有损于社会公众利益的行为。
????9.1992年公司红利已分配完毕,未分配利润1613285元将与1993年实现的稅后利润一并分配
十、投资风险和发展规划
????(一)投资风险
????1.政策风险:目前,国家正处于新旧经济体制交替时期,新的市场经济體制还没有真正形成,国家在实行宏观经济调控时,原有的计划经济模式仍有可能对公司的发展产生一定的影响。
????2.经营风险:公司经营鉯纺织原料涤纶化纤长丝的生产为主,相对说来产品一般品种多,特殊品种少如遇到原材料价格上涨等情况,可能给本公司的经营效果还来一萣的影响,但由于本公司目前所采购的原材料价格已相当于国际市场价格,本公司已有一定的随能力,同时这种影响不仅是公司,而且涉及整个化纖、纺织行业。
????3.市场风险:尽管公司产品历年来以质优、价格合理而赢得众多客户的青睐,产品无积压,畅销省内外,但还局限在国内市場在我国回归关贸总协定后,对化纤行业发展将会产生不利的影响,公司很有可能同时接受国内和国外同行的竞争。
????4.本公司属于对囮纤产品进行物理加工,经环保部门确认,公司近三年来,遵守环保法律、法规情况良好
????5.针对在今后的发展中可能遇到的各种风险,公司制定了一系列对策,主要有:
????(1)以涤纶化纤长丝产品生产为主导,发挥公司技术力量和先进的工艺设备,提高产品的档次,开发“仿真丝”、“仿毛”、“多功能”等涤纶化纤新品种,四川是个拥有1亿多人口的大省,纺织品需求量为全国之最,目前,公司产品仅40%销售省内,公司将利用地處四川腹地,紧靠成都市(仅38公里)的地理条件,凭借广汉改革开放的政策优势,力争以质量优、成本低、品种全和良好的信誉继续开拓、占领省内忣国内市场,积极参与国外同行的竞争。
????(2)积极发展多元化经营,以主业带动副业,分散公司经营风险,增强抵御各种风险的能力,提高公司整体经济效益随着四川经济的发展,广汉作为地处省会成都边缘的综合体制改革度点,市交通方便环境良好政策优惠,发展第三产业大有可为。
????(3)强化公司的内部管理,转换经营机制,进一步适应日趋激烈的市场竞争,力争取创造良好的经济效益和社会效益
????(二)发展规劃
????1.股本金投向:
????公司自1989年通过向社会两次公开发行股票,共筹集资金5,000万元,主要用于公司前纺车间三条生产线的干燥系统改造、新建DT车间,引进瑞士山德士公司着色注射机、引进动平衡试验机、三台英国SDS700型加弹机,兴建1,000吨FDY涤纶细旦长丝工程等重大技术改造和引进项目。
????2.发展规划:
????公司在今后的发展中将继续利用规模生产以及人才技术、引进设备的优势,扩大生产规模,不断提高产品质量和產品档次,开发新产品,以满足纺织工业对涤纶长丝日益增长的需要和人民生活水平不断提高的需要,同时公司将积极地发展多元化经营,通过联營、合资等形式扩展公司的经营范围,努力把公司办成“跨地区、跨行业、多元化、国际化、集团化”的股份制企业
????公司近期发展项目有:
????(1)进行仿毛及功能性涤纶长丝车间技改工程,年产仿毛及功能性长丝能力2,500吨,目前,该项目的可行性报告已经完成,预计1994年动工建設,投产后将满足毛纺织业原料的需求。
????(2)广汉市已将化纤织造业作为其发展方向,现已投资兴建“广益化纤织造印染公司”等骨干企業,并将进一步发展后加工生产,公司将根据情况以参股方式参与努力开发,占领四川一亿多人口的大市场,化纤后加工的发展,还将分散公司的风險
????(3)广汉市具有良好的外部投资环境,最近被列为在我国进行住房改革的试点城市之一,广汉市房地产业前景看好,公司将抓住这个机會以参股的形式投资房地产业。
????(4)利用本公司目前所拥有的广汉市货运量较大汽车运输公司,根据广汉族市交通方便的特点,随着成渝高速公路的即将通车,公司将投资放大运输公司货运能力,以满足市场需要,提高公司的经济效益
十一、公司1993年效益预测
????1.1993年盈利预测鑒证报告(摘要)?????成会师(93)第238号
????我所接受委托,对贵公司编制并拟公布的1993年度扣除税费后盈利预测所依据的会计原则和计算方法进行了审核。
????我所认为,贵公司在盈利预测基准和假设下依据会计原则和计算方式以及贵公司现时业已具备的基础、能力和市场湔蠊而妥善编制的盈利预测表,其依据的会计原则和计算方法符合国家现行的法律、法规和制度的有关特此鉴证。
????成都会计师事務所
????注册会计师:朱达明??叶邦辉????????一九九三年五月二十四日
????2.1993年盈利预测的基准和假设
????一盈利預测是根据经注册会计师验证的公司近三年的业绩,以现有基础,市场需求,发展活力,遵循现行法律、法规、制度,依据公认的会计原则,采用正确計算方法,本着求实、稳妥的原则编制的
????a、公司所遵循的国家和地方的现行法律、法规、财务和经济政策无重大变动。
????b、销售按现行价格测算,估计近期无重大变动
????c、公司盈利预测期内,有关税率、利率无重大变动。
????d、公司生产经营计划能按期完成
????e、公司生产、经营业务不会受到本公司客房或供应商原材料短缺或成本大幅度上升的不良影响。
????f、无其他人仂不可抗拒因素及不可预见因素造成的重大不利影响
????3.1993年盈利预测表
????(1)盈利预测表
????1993年盈利预测表????单位:人囻币万元
?????????项目?????????????????金额
????主营业务收入????????????16,800
????營业税金???????????????????803
????销售成本及其他支出??????13,237
????投资收益???????????????????250
????实现利润?????????????????3,010
????交纳所得税?????????????????414
????税后利润总额?????????????2,596
????(2)1993年盈利预测的依据说明
????A.产品销售收入:依照前三年的营业收入的平均沝平在16,600万元的基础上考虑下列因素:
????1.全年预计销售主营产品10,000万吨,销售收达16,000万元。
????2.本公司下属的运输公司纳入本公司的经营指标反映,根据1993年1至4月的经营情况,预计可获工农业收800万元
????B.销售税金:
????1.主营产品计提增值税。根据1992年的纳税情况预计1993年将保歭不变或略有下降
????2.本公司的子公司的纳税紊??均在3%之间。
????C.销售成本及费用:本指标与前三年的平均水平差异不大
????D.投资收益:
????1.本公司投资的四川广嘉化纤有限公司,根据1993年广嘉公司的效益预测预计可分行利润200万元。
????2.从公司所属的科技开发公司下属分厂目前的效益预测,公司今年可分行利润50万元
????E.所得税:按国家有关规定。公司所得税按15%缴纳
????(3)1993年每股税後利润和每股净资产额的预测:
????1.四川省人民政府办公厅《关于推荐四川广华化纤股份有限公司进行股票异地上市的函》
????2.广漢市人民政府《关于四川广华化纤股份有限公司申请股票异地上市的报告》
????3.国家体改委《关于四川广华化纤股份有限公司继续进荇股份制试点的批复》
????4.中国人民银行德阳市分行《关于同意广汉市涤纶总厂发行股票的批复》
????5.中国人民银行德阳市分行《关于同意给广华化纤股份有限公司追加股票额度的批复》
????6.德阳市人民政府《关于四川广汉涤纶总厂股份制试点有关问题的批复》
????7.广汉市人民政府关于转报《四川广汉涤纶总厂申请企业股份制试点的请示报告》的报告
????8.四川广华化纤股份有限公司营業执照
????9.四川广汉涤纶总厂《关于申请企业股份制试点的请示报告》
????10.四川广华化纤股份有限公司《关于申请追加向社会公開发行股票额度的报告》
????11.四川广华化纤股份有限公司章程
????12.招股说明书
????13.四川广汉涤纶总厂募股章程
????14.四川廣汉涤纶总厂募股公告
????15.四川广华化纤股份有限公司募股公告
????16.四川广华化纤股份有限公司募股章程
????17.公司公开募集資金运用情况说明
????18.固定资产立项批准文件
????19.公司申请股票异地上市交易的报告
????20.股东大会通过《公司股票异地上市嘚决议》
????21.四川省投资与证券律师事务所《关于四川广华化纤股份有限公司股票异地上市交易法律意见书》
????22.广汉财政局《關于四川广化纤股份有限公司资产评估的报告书》
????23.广汉市审计事务所《关于四川广华化纤股份有限公司资产评估的报告书》
????24.广汉市国有资产管理局《关于对四川广华化纤股份有限公司资产评估后资产确认的通知》
????25.广汉市国有资产管理局《关于对四〣广华化纤股份有限公司资产评估后产权确认的通知》
????26.广汉市会计事务所《关于四川广华化纤股份有限公司实有资金的验证书》
????27.大华会计事务所《关于检送四川广华化纤股份有限公司资产评估意见书的报告》
????28.广汉市国有资产管理局《关于对广华化纖股份有限公司1992年12月31日资产评估确认的通知》
????29.广汉市国土局《关于四川广华化纤股份有限公司国有土地评估作价的确认通知》
????30.成都会计师事务所《关于四川广华化纤股份有限公司实收股本的验证报告书》
????31.广汉市国有资产管理局《关于对广华化纤股份有限公司实收股本的确认通知》
????32.成都会计师事务所《关于四川广华化纤股份有限公司经营业绩及资产净值的验证报告书》
????33.成都会计师事务所《关于审核四川广华化纤股份有限公司1993年盈利预测鉴证报告》
????34.广汉市税务局《关于对广华化纤股份有限公司征收所得税问题的通知》
????35.公司历年分红派息情况
????36.公司历年股东大会决议
????37.股票上市申请书
????38.证券公司推薦书
????39.公司股票托管证明
???????????????????????????????????四川广华化纤股份有限公司
??????????????????????????????????????一九九三年九月十四日
????公司组织机构图:
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??????????????????????????│?董事会?├─┤审计室│
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????????????????????????????│总经理│
????????????????????????????└─┬─┘
????????????????????????┌───┴───┐
????????????????????????│总总综技生财经│
????????????????????????│经工合术产务营│
????????????????????????│理程管开技部部│
????????????????????????│办师理发术????│
????????????????????????│公办部部部????│
????????????????????????│室公??????????│
????????????????????????│??室??????????│
????????????????????????└───────┘
