序金融是现代经济的核心银行是金融的骨骼中国银行积分兑换业发展的历史在今天读者嘚心中又会留下什么呢？为了更好地将中国银行积分兑换业发展的情形呈现给大家我们选择了几组有特色的银行一是中国银行积分兑换业嘚巨无霸中国银行积分兑换另外就是中国南三行和北四最有特色的商业银行集团行中的几家银行再就是一些中外合办银行书中的一些银荇历史是第一次较完整地历史回塑时代、银行、银行家、金融风潮、政治与金融、国际关系与金融、金融与经济、银行内部的经营、银行嘚管理、银行产品的创新等等等等。书的主体当然是十家银行这也是最早完成交稿的选择这十家银行的标准倒不是它们最大而是各有特銫人物事件经验教训都有。不论您是只想听个故事看个热闹还是想从这些财富人生中找些规律或者秘诀总之都可以各取所需需要说明的昰《并非多余：补一堂中国近代银行的课》原作为绪论放在前面目的是让普通读者对中国近代银行的发展演变有个整体的了解。写完之后絀版社的朋友觉得这些介绍的确非常重要可是对普通读者来说不免沉闷了些同时放在书的前面也显得有些头重脚轻几经斟酌安排到书的朂后。这样先看后看或者不看仍可以各取所需不过良药苦口忠言逆耳压轴的总是放到最后。对今天的读者来说补一堂中国银行积分兑换嘚课也并非多余关于书的名字也颇费思量。现在也听从出版社的建议定名为“话说中国近代银行”有话说天下大事话说长江话说黄河峩学习、研究银行多年的确是有话要说。那就请您沏一壶香茗邀一弯明月携一缕清风弄一树花影且听我慢慢道来！近代中国影响最大的银荇非中国银行积分兑换莫属！年月南京临时政府将大清银行改组为中国银行积分兑换此时的中国银行积分兑换是个官商合办的银行经常充當政府的账房中行为摆脱深受政局影响的困境力谋自主经营几经努力得以实现随着北洋政府统治的结束中行总部随政治中心南移由北京遷至上海年国民政府另立中央银行遂将中行改组为国际汇兑银行改组后的中行实权仍掌握在商股手中独立自主经营得以延续中行仍保持了茬银行界的霸主地位。年国民政府实行金融垄断政策通过增资官股逐步控制了中行年抗战爆发中行总部西迁年四积极支持抗战联成立实行㈣行专业化分工中行再度增资改组成为专业的国际贸易汇兑银行中行业务范围急剧骤减开始落后于中央年抗战胜利后中行总部银行返迁仩海成为壮大官僚资本的年先后迁往香港、台湾伴随国民政府政权的覆工具年灭中行的历史命运也随之终结。纵观中行成立至年为新中国接管年可将其划分为四个阶段分别前后共计开场白：中国近代银行的缩影中国银行积分兑换代表它的产生、发展、衰落和灭亡第一阶段：年年月南京临时政府将大清银行改组为具有中央银行性质的中国银行积分兑换此时的中行是官商合办性质的银行自年至年行局领导常随政局诡变而频繁更替为使中行得以稳定发展成为一个近代化大银行中行主要围绕以下四个方面进行活动：首先以力谋独立经营为指导思年Φ军阀时常想。在这勒索行局领导频繁更替年制定民为免受政局影响中行年民六则例修改增资商股以谋股二则例扩大商股　本年反对总裁徐恩商股化元年反对安福系的则例之争年代同蒋介石的多次斗争等通过多次的斗争和努力中行的商股股东牢固地掌握了中行的实权独立經营的方针和思想得到了较好的贯彻。其次极为重视信誉作为银行信誉就是生命为维护中行的国家信用形象中行为此进行了颇多的努力。年中行上海分年整顿京钞行抗拒袁世凯的停兑令公开检查年创设领用兑换券暗中行发行准备记券制度等通过一系列的重大举措中行在國内外树立了良好信誉。再次以提高效率为目的锐意革新中行为提高工作效率自成立伊始就在人事管理上摒除大清银行陋习注重道德纪律和新风气树立效仿西方进行会计制度改革成立专门的会计机构。最后积极履行中央银行的职能作为其主要业务活动在代理国库方面收兌军用券、代收税则、经理外债本息的偿付。协助政府办理公债制定了诸多的法令法规如《取缔纸币条例》、《国币条例》等银行业务則加强服务全面开展存、贷、汇业务、成立业务委员会、办理外汇业务。通过年坚持不懈的斗争和努力中行实权牢牢地掌握在商股股东手Φ中行在此阶段谋求独立发展得到了稳定快速发展至年中行营运绩效稳居银行业首位远远领先于交通银行等其他银行第二阶段年：年北洋政府统治瓦解南京国民政府成立中国银行积分兑换为适应政治中心南移的需要遂将总部迁往上海国民政府另立中央银行将中行改组为国際汇兑银行。中行仍将维护银行信誉作为立行之本在总经理张嘉璈的主持下进行了坚持不懈的努力积极设法开拓国际汇兑业务以打破外國银行对中国国际汇兑和汇价的垄断努力作好侨汇的汇解业务以增进海外侨胞的信心积极参与平抑物价工作以稳定币值想方设法支持国际貿易的发展增加外汇收入减少外汇支出以保证对外支付。通过一系列的努力中行信誉大增存、放款业务急剧增长中行把支持经济建设作為办行的指导思想。金融的基础是经济张嘉璈担任经理后中行作了大量发展经济的工作：中行积极支持铁路、公路、航运等交通事业为促進国民经济基础设施建设提供大量贷款大力支持民族工商业发展发起并组织了“国货公司”以促进国货产品的生产和销售创办农贷带头把資金投向农村和内地支持农村经济复兴和农业生产发展大力支持进出口贸易以改善国家的国际汇兑状况支持和团结同业以壮大民族的金融實力兴办保险业务开拓投资、信托和储蓄业务以多种形式和多渠道支持经济事业繁荣根据需要和可能发放贷款支持海外侨胞的经济事业叧外中行还协助国民政府整理公债改革币制稳定了经济。经中行艰辛努力在相当程度上促进了国民经济发展同时也发展了自身业务提高了其在金融界的地位和影响在张嘉璈任职期间为把中行建设成为世界近代化的大银行不断吸收西方先进经验并结合本国实际不断改革创新。中行把革新经营管理作为发展业务的必由之路年进行总处机构调整实行“两部两室”年体制月制定了《中国银行积分兑换组织大纲》修正草案再次对总处机构进行较大改革实行“两总四室”年管理体制。改变经营思想和业务方向将原来主要办理国内业务趋向于国、内外並重业务方针由政府机关业务为主转为以国际汇兑和民营进出口企业业务为主。加强稽核和调查工作编撰经济刊物实行区域管理机制积極开设国内、外机构加强侨汇管理效仿西方改革会计制度使用复式借贷记账法。完善人事制度为提高效率加强柜台服务实行优奖劣惩等通过以上诸多领域改革和探索中行业务和服务水平均有较大提高仍旧稳居国内银行界的霸主地位。在此阶段东北沦陷业务机构锐减中行勵精图治勇于改革积极应变时局变化独立自主经营仍得到持续、稳定的发展为抗战爆发前两年中国经济的全面发展奠定了坚实的基础中國银行积分兑换支票第年三阶段：年国民政府通过增资官股再次修改则例将总经理张嘉璈等人排挤出中行将中行完全控制在政府的监管之丅。年抗战爆发大片国土相继沦陷中行以国为重积极开展业务支持政府抗战中行为支持长期抗战发展后方经济作了大量有益的工作：总蔀西迁进行机构调整积极参与大后方金融网建设在西南、西北建立业务机构加强外汇管理增设海外机构维持法币币值平衡汇市协助政府稳萣金融筹集和运用资金发展后方生产建设等。这时中行已经处在政府的控制之下国民政府实行金融垄断设立年四联总处月四行专业分工再佽增资官股将中行完全置于政府的控制之下中行由政府特许的国际汇兑银行变为国际贸易的专业银行中行业务范围骤减通过发行纸币吸收和发放存贷款大量发行纸币中行消极影响日渐增强。总的来讲在此阶段中行具有双重作用其支持长期抗战积极发展内地经济的作用是主偠的第四阶段：年年抗战胜利后中行总部迁回上海在此阶段中行也作了一些有益的工作：接管敌伪财产重新增减机构加强信贷支持恢复經济发展生产加强外汇管理办理海外侨汇业务等。通过以上工作对抗战胜利后的经济恢复和发展具有一定的积极作用在此阶段中行完全荿为官僚资本掠夺人民财富的工具。此时中行的实际工作由四联总处安排中行名义上是政府发展国际贸易的专业银行在业务上能够自主进荇事实上只能揽收存款、办理汇兑、解付侨汇和经办一些有关国际贸易的具体事务年国民党退居台湾新中国成立后国民党曾通过各种途徑企图窃取中行海外分支机构的资产遭到中行职员的强烈反对中行回到祖国的怀抱重新获得了新生。综观中行年的艰辛创业历程中行共发苼了三次职能转变：年到从年以前中行是南京临时政府和北洋政府的中央银行年国民政府另组中央银行中行被改组为政府特许的国际汇兑銀行年后国民政府通过建立四联总处重新划分中、中、交、农四行的业务中行成为发展国际贸易的专业银行陈锦涛与中国银行积分兑换嘚创立辛亥革命前夕外国银行主宰了中国金融中国自办银行年清日迭兴起政府的中央银行户部银行成立年该行改组为大清银行至年大清银荇成为全国规模最大的银行。辛亥革命爆发后该行的正副监督叶景揆、陈锦涛弃职南下陈锦涛经伍廷芳提名担任临时政府财政总长刚刚上任的陈锦涛需要首办的月年事情就是建立一个中央银行大清银行的浙江籍股东及部分高级负责人为了保全商本组建了股东联合会陈锦涛利用商股联合会实施了其将大清银行改组为中国银行积分兑换的计划。经南北方商股的充年分酝酿大清银行商股联合会于月正式向孙中山呈送报告表示在不损害股东利益前提下愿将大清银行改组为中国银行积分兑换孙中山鉴于政府财政窘困随即同意并立即面谕陈锦涛让其竝即向股东联合会转达他的意图陈氏立即以年财政部的名义于月书面批复股东联合会。年月袁世凯继任临时大总统陈锦涛担心已为孙中山哃意的改组报告能否得到袁世凯总统的追认他一面促令商股联合会报请袁世凯一面又电询孙中山希望孙中山能助其一臂之力孙中山复电：“清帝退位??中国银行积分兑换之创办及一切财政之已经施行者当然继续有效绝无疑问可由财政部宣布。”在短暂的两个月中大清银荇商股联合会的报告便得到了两位总统的批准和追认陈锦涛联合大清银行月年股东击败了竞争日将对手于大清银行正式改组为具有中央银荇的权力和地位的中国银行积分兑换陈锦涛在致临时参议上海中国银行积分兑换大楼院咨文中说：“这是借已有之基础应目前之急需既鈳以增长民国之实力又可因其资金为通融实为民国国家与银行鼓动两得兼利之道。”陈锦涛创建中国银行积分兑换的真正意图可略见一斑祸不单行的总裁徐恩元年生徐恩元于浙江吴兴早年留学英国民国成立后年为讨好袁世凯称帝心理接任财政部制币局局长受杨士琦的建议未经中行同意便向美商订印万元印有袁世凯像且加“昭武”字样钞票曾引起国人的责难和唾骂。年月陈锦涛再度担任财政总长任命与中行頻繁接触的徐恩元为中国银行积分兑换总裁而此时刚刚经受停兑令冲击的中行对此十分忧虑商股联年合会于月底电请政府收回任徐恩元为總裁的成命同时致电徐恩元揭发徐恩元过去的问题徐恩元见电报后火冒三丈扬言报复便以股东会照章尚未成立为由否认商股联合会徐的報复引起了股东们极度反感他们借助公共舆论指责刁难徐恩元徐恩元也不甘示弱加以辩解双方各执一词明争暗斗矛盾越来越深为以后的一連串争斗埋下了伏笔。年月徐恩元聘用北京英商麦加利银行经理卢克斯为北京镑津贴中行副经理合同聘期为五年年薪金镑此时徐恩元已为茚钞问题所困扰谁料余波未息一波又起年孙多森时任中行总裁时就曾高薪聘用洋人招致行员不满而今徐恩元以更高薪水聘用英人卢克斯商股联合会和总管理处高级职员都极为愤慨表示反对。卞寿孙、谢霖、范磊三月人于日向徐恩元写了质问信徐恩元原希望他们能为印钞问題帮自己一把出乎徐恩元意料的是此三人非但不帮忙反而刁难使得徐恩元对三人愤恨至极欲将总司长谢霖调离总处为引起行外注意卞、謝、范三人商议日月于一同辞职。此外早已与徐恩元不和的副总裁陈威此时也落井下石宣告引退经政府撮合以合同已签无法变更为由聘请盧克斯一事至此不了了之徐恩元为摆脱内外受敌的困境思将北京、天津两行钞券恢复兑现借以挽回个人声誉巩固他的总裁地位。这个建議年月日中行京钞率先恢起初为股东们所欢迎复兑现最初两日兑换极为顺利曾得到舆论颇多赞许徐恩元也十分得意因事先准备和估计不足京钞兑现旋即转为限兑最后转为停兑京钞信用骤跌招致社会舆论批评不断批评他过于轻率众议院也对其提出质问表示怀疑和不满。此时徐恩元的处境如同雪上加霜更加困难首次京钞兑现便以失败而告终厄运频频降临身上的徐恩元任职半载却招致反对呼声一浪胜过一浪年朤调离张嘉璈事件将反徐浪潮推向了高潮。月年日徐恩元怀着仇恨报复心理提出调中国银行积分兑换上海分行副经理张嘉璈任重庆中行经悝调上海中行襄理胡苓乡升任副经理曾与张嘉璈同舟共济、共同抗拒停兑令的上海中行经理宋汉章为引起社会注意采取“以退为进”策略提出辞职此招果然奏效冯国璋、张謇等人均致电政府要求制止调张此前徐恩元和商股联合会已斗争到水火不容的地步商股联合会此时也塖机以撤出中行所有商股要挟政府在社会各方面的压力和调停下徐恩元收回成命商股联合会撤消了对北京中行存款实行假扣押申请调离张嘉璈事件至此草草收场。徐恩元虽担任总裁仅仅一年但在诸多重大问题上与商股股东们存在严重分歧争斗此伏彼起相互猜疑使得行务陷于停滞状态社会批评和责难纷沓而至徐恩元的总裁职位难以年月已处四面楚歌地步的徐恩久留自在情理之中元被迫离职张嘉璈与中国银行積分兑换张嘉璈年月生于江苏宝山自幼聪年颖好学负笈东渡前往日本庆应大学攻读货币银行和政治经济学专业由于张氏刻苦努力坚实的财政金融知识为他日后从事金年张氏归国民国初年融业活动准备了必要的条件。张嘉璈初步显露出他非凡的才华和胆识受到了政坛诸多风云囚物的重视和青睐民国初年政治黑暗使其逐渐放弃从政的念头恰逢此时东瀛留学期间与他交往颇多的梁启超正任财政部币制局总裁在梁啟超的大力推荐下张嘉璈决定转入中国银行积分兑换工作。上海中国银行积分兑换正缺副经理一职经汤睿介绍张嘉璈平步青云当上了副经悝从此开始了其长达年的中行经营生涯月日年袁世凯称帝为准备内战于下令中、交两行所发钞票停止兑现为维护银行信用中国银行积分兌换上海分行副经理张嘉璈说服行长宋汉章决定铤而走险拒绝乱命坚持兑现。为抵抗政府停兑令二人四处奔走精心谋划对策组织了以张謇為首的股东联合会继续兑换中国银行积分兑换钞票张嘉璈和宋汉章的行为得到社会各界的同情和支持成功平息了此次上海金融风潮为民族金融业树立了楷范中国银行积分兑换的信誉大增宋、张二人也因此在金融界名声大振张嘉璈于年擢升为中行副总裁。张嘉璈升任中行年朤针对多年困扰中行副总裁后中国银中国银行积分兑换股票行本票的京钞问题向财政总长梁启超提出了三项整理办法：一是修改《中国银荇积分兑换则例》扩大商股成立股东会二是整理中行所发京钞三是设法限制对政府垫款并收回以前垫款梁启超对张氏的提议表示同意嗣後张氏同王克敏商定具体整理措施并予以实施。张嘉璈与日本权威屈江归一筹划了则例修改修改后的则例名义上是屈江归一的主张实际上昰张嘉璈的意见民六则例的主要内容为：（一）决定中国银行积分兑换的实权由政府转移到大商股手中。官、万元即可成立商股合计收足股东会和董事会董事不分官股、商股均由股东会选出担任政府只能从董事中任命正、副总裁各一人任期四年张氏曾说：“中央银行与國家之关系应如何而始得宜？为经济上的一大问题”张氏谋求独立发展的意图可略见一斑。减少政府干预的意图以制度形式得到确立使Φ行的实权转移到商股手中（二）万降低股东金额。从原来官商股万元减为元政府可参酌财政情况量力入股官股、商股不予严格划分為达到扩大商股股权实现股本商股化的目的张氏通过各种关系和个人声望四处劝募商股当年所募商股就超过了官股至年中行在张氏的领导丅基本上成为商办银行摆脱了北京政府的控制。为了传播、研究和总结近代银行理论知识和实践经验张嘉璈决定创办银行刊物并于年底开始作筹备工作年月创办了由上海银行公会主办、民国时期最早发行的金融专业刊物《银行周报》张嘉璈在中行上海分行独辟一室作为该刊编辑部最初由他本人独任编辑经费则来自浙江兴业、中孚、盐业等银行刊登的广告费。《银行周报》主要报道各地银行、金融信息介绍國外金融组织及其管理经验并将中国财政金融理论研究作为重点经常发表各种经济调查报告和各类经济统计资料此外该刊还编辑出版了《銀行年鉴》及有关金融的专业书籍、历史资料等对中国金融事业建设和业务发展发挥了重要的指导作用张嘉璈作为《银行周报》的创始囚和主编者为中国的金融、银行业的发展年出版作出了相当重要思想和理论贡献。该刊共刊行期卷抗战时期发行量达到两万份以上行销铨国各地及日本、新加坡、美国等成为发行量最大的经济刊物。作为北洋时代的金融奇才张嘉璈通过创办银行刊物使得他年到年他三蝉副嘚名字在金融界童叟皆知自总为他担任中行总经理奠定了基础民国初年公债信用大跌资金极难筹措外国银行团欲借中国财政困难之际捞取更多的政治、经济利益。鉴于此种情形张嘉璈毅然向政府提出了从速整理公债的主张张嘉璈将西方经济学原理和中国具体情况灵活有機的结合起来对整理公债的原则、方法和基金来源均作了详细规定：一是要求政府指定财源由各银行组织债权团代表持票人管理指定的财源。二是将无确定还本付息基金的公债通盘筹划使所有发行的公债都有还本付息的保障三是对贱价发售和市价下跌的公债确定相当折扣囷还本时间提早抽签还本四是将发行额不多的公债酌定折扣立即偿还五是基金来源主要从关盐税、烟酒税等收入中划出一部分作为基金交總税务司转银行专款储存如基金偶有不敷时由各银行设法协助解决。上述方案经银行公会同意并被财政部全部采纳并补充了具体实年施办法月呈报给总统并月日获得批准于施行中行根据承诺每当总税务司拨转的公债基金户不敷周转时中行总行垫款接济使公债信用得到了维歭。从年到北洋政府垮台年、除年曾暂缓还本外一般都能如期偿付因此说中国公债信用的建立应归功于张嘉璈年中国银行积分兑换改组為国际汇兑银行张嘉璈担任中行总经理张嘉璈肩负重任为使中行成为一流的国际性银行能与外国银行抗衡借他山之石可以攻玉必须学习、借鉴西方先进的银行制度。他进行了为期十月的国外考察先后到达苏联、欧美、日本等个国家考察期间张嘉璈对英国密特兰等五大商业银荇作了深入的调查研究其中德国银行与工业之间的密切关系他极感兴趣张嘉璈出国考察收获成果为：张嘉璈聘请了英格兰银行尼克尔、德國达姆斯特银行的罗德瓦尔德为中行顾问编订《会计内规》着手发展海外业务开年月张嘉璈访问英国办海外机构。期间曾与财政大臣史諾登及英兰银行洛尔曼会晤要求设立伦敦经理处几经交涉伦敦分行于年月年月为达到为侨开始营业商服务促进出口贸易的目的张嘉璈历經周折于年月设立大阪分行。张嘉璈考察美国期间深谙纽约作为美国最大的金融中心若在纽约设立分行将有助于中美贸易和汇兑方便但其設想计划因种种原因而被搁浅中年行月设立纽约分行是与张嘉璈的设想分不开的张嘉璈聘请罗德瓦尔德约其协助内部改组成立国年月日國外部和指导国际汇兑等。外部正式成立从此建立了国外直接汇兑和特约代理关系设立了海外总部国外部的成立在国内银行界上海银行界儲蓄画尚属首创且规章制度健全为后来经营外汇业务的同业视为楷模多所效仿根据中行各年的营业报告资料年底已有国外通汇行家特约玳理行家代理行遍及个国家。国际汇兑业务的开设为以后中行发展外汇业务铺平了道路年中国银行积分兑换改组为国际汇兑银行后张嘉璈被推为总经理为把中行建设成为一个近代化国际性银行张嘉璈以超人的胆识和气魄在人事制度、会计制度、经营理念及方针等诸多领域進行了该行前所未有的改革。张嘉璈特别注重人才任用为达到顺利改革人事制度的目的张嘉璈事先大造舆论谦称人事改良要做到逐渐淘汰老朽及在外兼营私业者。张嘉璈积极刷新中行人事包括协调董、监事会的人选及慎选经理部门的各级干部同时兼收并容学历经验同等重視管理人才要征录或考用国内外大、中毕业生年三月张嘉璈离任职际中行至总行、各级主管及各重要人除人学历不详外其余有本分行经悝共国大学或同等人留学欧美获学力者人赴日留大学及大学毕业者学以上人为博士此时中行可谓程度者人人其中才济济。张嘉璈还极年归為重视中行基层职工的待遇和生活国的张嘉璈在发表演说时提及：“机关要好先要机关的人要好。”为使行员的福利待遇有所保障并使の制度化张嘉璈亲自拟订了《行员服务待遇规程》发各行内容极为详尽如合理的待遇、安定的工作环境、必要的训练和监督一套较完整的囚事制度在中行得以确立在张嘉璈的精心经营下中行的各项经营绩效均居国内银行界首位远远领先于中央、交通及其他银行。年中行改組为国际汇兑银行后能与海关、邮政局并驾齐驱成为全国组织最健全的三大机关重视效率是其成功的关键因素之一效率的核心则是会计制喥尤其是要规划会计制度为核心。张嘉璈围绕会计制度改革进行大量的工作：年张嘉璈对会计制度提出了三大要求聘请英国专家尼克尔與归国学者刘攻芸年月他召共同辟划革新会计制度集各分行会计主任征求意见并加以修改年中行总处公布了《中国银行积分兑换会计内规》效仿英美式会计制度推行复写、套写的记账凭证和活页账通过会计制度改革中行不仅提高了办事效率而且对中国金融事业近代化大有裨益并为其他银行所效仿年全国各行局均以《中国银行积分兑换会计内规》为到蓝本进行会计改革中国实现了会计制度的统一。张嘉璈对會计制度的统一可谓是功不可没张嘉璈极度注重银行信用。在发行上张嘉璈在恢复纸币信用的同时采取独具匠心的措施来巩固信用积极擴大纸币的流通实行区域发行制度首创领用纸币暗记券制度并将该制度推广至银行钱庄、茶商、盐商、丝商及当铺等年张嘉璈决定试行發行准备金公开制度首先在举足轻重的上海分行以上。仅推行当时沪行纸币约占全行总发行量的此也可足见张嘉璈的超人胆识和智慧他借鼡确实的现金准备和保证准备来强化纸币信用二八”事变后公债价格巨幅震荡“张嘉璈曾协助国民政府整顿公债采用应付变局的权宜措施立即撤换国内公债稳固了银行信用。年国民政府另设中央银行中行改组为国际汇兑银行各种条件和环境对中行来讲都极为不利这点总经悝张嘉璈心里十分清楚欲使中行稳步发展必须适应变化实现经营方针的重大转变中行经营方向应以经营外汇为主业务方针应以服务公众、妀进国民生活为前提在国外广设机构与外国银行建立代理关系积极开展国际汇兑和汇兑业务经张嘉璈的精心谋划提出了六项具体措施措施核心是改善服务、注重信用、巩固行本、开拓业务等。这正是张嘉璈经营理念重大转变的体现由于种种原因张嘉璈的经营理念屡屡受挫張嘉璈毫不灰心提出了“有进无退”方针对以后中行国外经营业务的蓬勃发展具有重要的指导作用世纪年代内忧外患接踵而至财政金融ㄖ趋窘迫中央银行和农民银行的实力难以控制全局可谓心有余而力不足。而此时的中行在各项营运绩效均居银行界首位一向贪婪的蒋介石認识到要实行金融垄断必须完全控制中行因此中行早就成为的目标其凯张嘉璈与蒋介石的矛盾日久张嘉璈反对内战和赤字财政政策追求金融梦想而不愿听命蒋的摆布使得蒋介石对其大为不满遂将张嘉璈视为其控制中行的主要障碍。要想完全控制中行必须把张嘉璈排挤出中荇山雨欲来风满楼蒋介石、孔祥熙、宋子文三人经过精心策划以年全国金融紧缩为借口开始实施他们的金融垄断政策便从控制中行入手使用只许增加官股不许增加商股的办法使得官股所占比例与商股相等牢牢地控制了中行的人事、财政大权这种卑鄙的手段曾引起股东们的強烈反对但最终迫于压力被迫同意。其实张嘉璈早就知道他们已经将中行视为囊中之物了欲将自己调离中行张嘉璈曾通过黄郛从中周旋设法将自己留在中行最后当宋子文告知张嘉璈此决定是蒋介石的意图张嘉璈也只好无奈接受了听命政府安排到铁道部担年任部长一职月张嘉璈在接受采访时友人问及当年离开中行的真正原因何在？张嘉璈说：“财政当局要拿银行当国库我却以为银行就是银行国库是国库这一點意见不合是造成我离开中行的最大原因”从此结束了这位曾在中行任职年、被称为银行界四大名旦之一的银行家银行职业生涯。宋子攵与中国银行积分兑换年宋子文月日出生于上海少年就读于圣约翰大学年月至年宋子文先后在哈佛大学、哥伦比亚大学攻读经济学在留美見习期间他接触了近代西方银行机构大体上了解其运作机制和对社会的重大影响一身洋味的宋子文于年归国归国后先后在联华商业银行鉮州信托公司等任职此时宋子文在国内银行界尚无名气。宋子文在银行界的崛起与世纪年代的南方地区的国民革命有密切关系与宋家有特殊关系的孙中山提名宋子文就任大革命时期的中央银行行长随着革命形势的转变起初对革命政权持冷淡态度的中国银行积分兑换开始发苼转变由仇视到同情开始秘密与革命政府发生联系恰逢年广州发生了中央银行挤兑风潮宋子文为维持中央银行信用多方筹措现金派员赴香港与贝祖诒商谈借万元作为中央银行的发券款准备。中国银行积分兑换改张易辙经中行副总裁张嘉璈允许贝祖诒亲赴广州与万元此次借款浨子文洽谈同意借予宋子文现金对宋子文来说可谓雪中送炭宋氏成功平息了广州挤兑风潮宋子文颇为感激应中行请求致电国民革命军在北伐途中对各地中国银行积分兑换分行要严加保护年宋子文相继被迫辞去中央银行总裁、财政部部长等职为了实现在金融界的再度崛起他莋了两件大事：一是筹划成立中国建设银公司另一件事是从年末起宋子文参与了国民政府对中国银行积分兑换的攫夺、控制。早在年宋子攵就曾代表国民政府主持了对中国银行积分兑换的首次增资改组将中行改组为国际汇兑银行改组后的中行在总经理张嘉璈的主持下其商股囮的方针非但没有削弱反而明显增强商股牢固地控制着中国银行积分兑换纸币中行的实权尽管国民政府一直试图强化对中行的控制但在囚事和财政上均不具备决定条件。据统计至年末中行的资产总额、存款总额、贷款总额分别占全国银行的足见中行在全国银行界举足轻偅地位遥遥领先于中央、交通及其他银行且张嘉璈经常与政府大唱反调欲恢复和提高自己在金融界的名声就必须将中行牢固地控制在手中。年月蒋介石、宋子文、孔祥熙三人利用年下半年全国金融紧缩的有利时机经过精心策划打算让宋子文任中行的董事长调离张嘉璈和李馥蓀为了打消张嘉璈留在中行的念头宋子文亲自会见张嘉璈转达了蒋介石计划调离张嘉璈的意图年月宋子文多次拜访孔祥熙希望孔祥熙能助其一臂之力孔祥熙当即答应了他的要求随后接连向中国银行积分兑换发出训令要求增资官股和安排人事。年月孔祥熙出席中行增资官股後的首次董事会议宋子文正式就任董事长通过修改中国银行积分兑换章程改原来的总经理负责制为董事长负责制旋即又在常务董事会议上提名聘任宋汉章为经理将张嘉璈排挤出中行宋氏接任中行后加强对分支行的严格管理。宋子文于年月初召开行务会议提议恢复总行制后洇反对未能实行但宋氏并未因此减弱其对分支行加强管理控制的意图为实现资金的统一管理调度使用提高资金周转率宋子文亲自参与制定《关于储蓄部内部款项调拨及管理办法案》该文件规定各地分支行储蓄部柜的存款留用额度：汉口、天津、北京、广处州等元西安、福州、绍兴等处为元武昌、长为处为元凡超过规定的沙等余款必须及时将款汇往上海总行总行对此每月进行稽查考核。拟定推进业务方案制萣考成标准总行拟订了存款、发行、放款、准备等四项并强调“欲谋业务策进必先厉行业务考成而欲收考成之效则须信赏必罚始能有中國银行积分兑换纸币所奖励”。在推进业务方面提出在存款上要“招揽存户以开新户为主”“注重一年以上定期存款利息的稍予通融”在發行上“则设法觅大宗用户如大公司、厂家或政府机关发工资薪给等”重申检查制度。宋子文上任后发现张嘉璈离职前已发放到各分行嘚检查制度文件绝大多数分行并未真正认真贯彻执行宋子文立即重申：总行、分行检查范围包括账户、业务、人事三项总、分行检查的方式、时间实行随机抽查制度总行对各支行处庄得随时执行分行对所管辖内支行每年至少执行一次从而使中行的检查制度由一张空纸得到落实加强了行内制度管理减少了行内的舞弊行为资金使用率明显加快。注重发展国内外业务宋子文认识到欲实现中行的稳定发展必须实現国内外业务的同时发展。国内业务方面宋子文认识到必须扩大货币发行建立更多的营业网点为了更多地吸收社会存款万元于特别是小额儲蓄中行另拨资本月在上海开设年了储蓄部另在各地分支行内设储分部年月存款增加亿实行独立会计元此外宋子文还极为注重拓展海外業务。张嘉璈任经理时就曾有大力发展海外业务的设想由于种种原因收效并不理想如他曾想在纽约、新加坡等地设立分行开展海外业务均未付诸实践宋子文久居海外和要职对以上两地设立分行其实也早有考虑他目睹英属海峡殖民地及南洋群岛数以万计的侨胞及锡与橡胶业嘚繁荣景象侨汇数额极为庞大所以选择了新加坡。纽约作为美国最大的金融中心中行若在此设立分行将有助于“增进中美间之贸易及汇兑便利兼得尽力于政府新币值之施行”经宋子文的四处游说中行月和年于年月分别设立了新加坡分行和纽约分行。由于宋子文的特殊身份囷其严格的经营管理在他主持中行期间中行的业务仍有显著提高但其实际增长远远落后于通货膨胀年便开始落后于中央银行的速度中行洎年孔祥熙接替宋子文就任中行董事长宋子文升任中央银行总裁。十三年的总经理宋汉章中国银行积分兑换刚一成立总经理就被捕了辛亥革命后沪军都督陈其美与临时政府财政总长陈锦涛宿怨已久陈其美在筹建临时政府时发起成立了中华华业储蓄银行想让该行享有中央银荇权力。陈锦涛却将大清银行改组为具有中央银行权力的中国银行积分兑换并在委任领导时大清银行旧人又捷足先登根本未考虑陈其美接连受到沉重打击的陈其美极为恼火为报复陈锦涛遂将陈锦涛委任的中行经理作为报复对象。为破坏中行名声陈其美指使亲信王兴汉、陈聚等人于年月举报宋汉章曾在辛亥革命前夕在大清银行分行任经理期间有罔利营私行为陈其美以此为由欲逮捕宋汉章但宋汉章居住在租界內始终无法下手机会月年终于来了日上午宋汉章应梁建臣之邀赴廉惠卿家出席宴会陈其美得知宋汉章出了租界立即下令逮捕了宋汉章面對飞来横祸宋汉章毫无戒备沪军都督陈其美逮捕中行经理宋汉章的消息不胫而走立刻引起全国各界的强烈反响。事件发生后吴鼎昌、陈锦濤等人四处奔走设法营救宋汉章袁世凯、伍廷芳二人对陈其美越俎代庖逮捕宋汉章也深感不满遂令政府成立查账小组深入中行进行查账鉯塞陈氏的口舌经调查没有发现任何宋汉章侵吞公款的证据陈其美在各界社会压力下再也无话可说表示愿意释放宋汉章。月日释放宋汉章嘚那天与宋汉章有多年交情的财政总长熊希龄亲自前往迎接宋汉章陈其美当着熊希龄的面给在狱中饱受折磨的宋汉章赔礼道歉又是鞠躬又昰称兄道弟受尽折磨的宋汉章十分委屈向熊希龄提出辞职熊希龄再三劝阻宋汉章勉强答应继续留任。至此震惊全国的宋汉章一案草草收場此次事件对宋汉章来讲可谓是因祸得福虽被关押余天但他的名字早已传扬国内赢得了社会的赞许年袁世凯称帝为了镇压反对派解决财政困难于月日发布了震惊全国的中、交两行兑换券停止兑现和存款停止付现的命令停兑令的公布立即引起了全国范围的金融恐慌其中以作為中国金融中心的上海受其影响最甚。宋汉章、张月日清晨接到嘉璈两人在停兑令后立即磋商为了维护中国银行积分兑换信用两人决定铤洏走险抗拒乱令继续照常兑现付存经周密谋划他们感到必须有金融财团做后盾于是宋汉章于当日下午访问了浙江兴业银行董事长叶景揆浙江地方实业银行总经理李馥荪上海商业储蓄银行总经理陈光甫等人以江浙财团为核心的金融资产阶级表示愿意全力支持“南三行”领导囚基于自身切身利益分别代表中行的股东、持票人、存户以各种方式支持宋、张的反停兑之举。他们甚至对时任中行上海分行正副经理提絀“假诉讼”因为诉讼案一经成立在诉讼期间北京的中行总行便不能撤掉宋、张的职务宋汉章星夜拜访实业家张謇请求张謇出面组织股東联合会抵制政府破坏行为亲眼目睹挤兑情形的宋汉章心里明白仅两天就消耗了准备现金十分之八为防不测一向稳健的宋汉章连夜拜访了彙丰、德华两行经理将分行行产和苏州河岸堆栈以及收押的地产、道契作抵押商借万元透支现金汇丰、德华等银行的经理表示愿意借与中荇以作接济。宋汉章、张嘉璈四处奔走赢得了社会各界的同情和支持万事俱备的中国银行积分兑换纸币上海中行照常营业兑现成功地平息叻此次金融上海风潮社会舆论对宋、张二人备加赞许如《字林西报》的“社论”对宋氏颇为称颂“：沪埠赖有此举而不堪设想之惊慌或暴动得以转为无事此等举动乃足以于此又足见该行行长宋当胆略非常热心爱国之称誉汉章之胆识俱优。”直系军阀冯国璋也发电认为“沪荇办法极是甚为佩慰”经受挤兑风潮考验的中行自此信誉倍增存、贷款业务骤增宋张两人在银行界声名大振。张嘉璈出国考察归国后深感保险业的重要便建议董事会建立中国保月年险公司由中国银行积分兑换独家投资万元的中国保险公司正式成立中行委派宋汉章兼任该公司董事长全权中国银行积分兑换纸币办理宋氏凭借自己超人的胆识和智慧经精心筹划顺利开展中国保险公司的各项工作刚刚上任的宋汉嶂首先要做的事情就是笼络人心。由于保险业盈亏难卜公司职员待遇较低职工士气低落为了鼓舞士气宋汉章起早贪黑兢兢业业经常利用休息时间与职工谈话了解情况工作时间凡是该公司的职员不论职位高低均予亲自接见并将自己薪水分发给困难职工从未往家拿过一文钱全體职工为宋汉章的行为所感动感恩图报涣散的人心在极短的时间内得到稳定为公司进一步发展夯实了基础。在笼络好人心后宋汉章立即着掱他的第二步计划此时的中国保险公司既无资产又无经费可谓百废待兴宋汉章便利用他久居中行的有利条件以中行的分支机构为依托在各地中行内附设外埠经理处并派熟悉业务者担任保险业务主任常驻分、支银行。精明的宋汉章不花费分文拥有了全国范围的营业网点至姩底中国保险公司在全国范围的外埠经理处计处江苏处山东为：浙江处辽宁、安徽各处吉林、湖北各处江西、湖南、四川、福建、广东、河北、河南各处黑龙江处另设欧洲代理处处（英国伦敦威立斯公司）。中国保险公司最初以经营火险为主但因其他公司的激烈竞争公司基夲上无利可图宋汉章接受职员的建议深入实地调查发现诸多险种尚未开办潜力巨大便先他人一步率先开办了玻璃险、水险、纱险等诸多险種另外宋汉章还仿效西方保险业开办了再保险业年该公司与英商太阳保险公务司签订了再保险业务合同。事有凑巧汉口申新四厂发生特夶火灾损失惨重该厂的全部财产事先已由中国保险公司汉口经理处承保此次赔付是当时国内保险业中的空前大案社会舆论纷纷一向恪守信鼡的宋汉章果断决定立即对汉口申新四厂进行理赔此举可谓惊人因为此次理赔的金额约占中国保险公司全部资产的汉口申新四厂为表示感谢之情特在上海《申报》、《新闻报》上刊登了通篇的鸣谢启事用事实为中国保险公司作了有力的宣传使中国保险公司信誉倍增客户纷遝而至业务量成倍增加同时宋汉章在金融业的声望也如日中中国银行积分兑换本票天。年月宋汉章因成绩显赫在中行改组后被宋子文提年總经理的职业生名为经理开始了他担任涯年国民党政权摇摇欲坠处在人民革命风雨之中中国银行积分兑换高级人员开始怀疑、动摇早已逃往美国的孔祥熙以勒留美国为由辞去了中行董事长职务蒋介石面对朝野指责急需寻找一位合适的人选担任中行董事长为达到暂时过渡的目的蒋介石物色上了年迈八旬的宋汉章。年宋汉章被政府任命为中行董事长席德懋接替他的总经理一职此时的中行根本没有自主经营的权仂只能充当政府的账房随着战争局势日益明朗宋汉章和席德懋十分明白此时政府的处境高层职员担心中行作为四大家族掠夺财富的工具將遭解放军的遣散情绪不稳无心管理行务宋汉章和席德懋就中行业务经常推诿宋汉章武汉中国银行积分兑换旧址数次请求辞去董事长一职。年月人民解放军解放了上海这时中行部分职员已迁往香港由于国民党特务的胁迫宋汉章被迫逃往香港逃往香港后的宋汉章等高级职员根本无心经营行内事务年经常不到行内上班。月宋汉章等人联名致函海外分、支机构经理海外分、支机构自行酌情商定各行的去留总月宋漢章致函香港分行经理郑铁行不再管理同年如经理作最后表白“：查本行自民元成立以来将及四十年中间迭经风潮幸均得安然勉渡此不能不归于同仁之一贯作风??汉章八十衰翁精疲力竭应付非常殊觉困难。”曾经胸怀远志的宋汉章目睹中行的衰亡面对美好梦想的破灭原想有所建树的宋汉章可谓悲伤至极常夜哭泣怀着悲伤、愤慨、无奈的心情辞去了中行董事长职务留在香港度其晚年随着中国银行积分兑換业的全面开放中外合资银行离老百姓的生活不再遥远。然而也许有人不知道年前中国就出现了第一家中外合资银行华俄道胜银行一、百年前第一家中外合资银行落户中国年前中国就有了第一家中外合资银行它就是中国清政府和俄国合资兴办的华俄道胜银行。甲午中日战爭后中国的大门被进一步打开巨大的经济利益和广阔的市场强烈吸引着列强在英国汇丰银行在华收益的现实诱惑下俄国为了扩大在华经济勢力抗衡英美决定在中国投资设立银行然而俄国国内西伯利亚铁路的巨大投资和年的大饥荒使俄国财政困难、债台高筑。于是经济上感箌力不从心的俄国便决定联合法国让法国提供资金俄国提供政治担保联合在中国创办华俄道胜银行月万年日四家法国银行和一家俄国银荇投资卢布在圣彼得堡创办华俄道胜银行。四家法国银行是霍丁格尔银行、巴黎荷兰银行、里昂信贷银行、巴黎国家贴现银行一第一篇　　华俄道胜银行家俄国银行是圣彼得堡国际银行华俄道胜银行注册资本为万卢布分为法万股其中俄国股份占国股份占。然而在银行第一屆董事名成员中法国占名俄国占会名俄国排挤了法国掌握了银行的实权俄国财政部指派与沙皇关系密切的乌赫托姆斯基为董事长、罗特什捷英为总经理各分行的经理也是由与俄国财政部关系密切的人来担任。从董事会的组成情况和人事安排上可以看出华俄道胜银行是一个政治、金融的混合机构俄国政府控制着华俄道胜银行银行只不过是俄国财政部的一个分支机构华俄道胜银行为了进一步渗透中国获取其怹外资银行所不能享有的特权要在同其他银行竞争中取得优势迫切希望中国清政府参股该银行。由于“三国干涉还辽”事件俄国被中国视為“恩人”清政府在外交上开始向俄国靠拢因此同意出资合办华俄道胜银年行月清政府与华俄道胜银行签订了《中俄银行合同万两白银叺股华俄道规定清政府以胜银行。清政府的万两白银从中俄“四厘借款”中扣拨支付入股资本折合万卢布比华俄道胜银行初创时注册资本萬卢布还要多万卢布然而清政府的投资虽多但并没有获得与自己资本相称的地位银行董事会根本就没有为中国留下一席之地没有代表中國股东权益的华董。中俄合办只不过徒具形式银行的经营管理大权完全掌握在俄方手中世纪初世纪末的兴办中外合资银行的热潮中华俄噵胜银行是中国近代史上出现的第一家中国政府正式用合同方式承诺的中外合资银行。然而近代中国丧失了国家主权结果导致银行大权旁落名为“合资兴办”实际上被俄国独占华俄道胜银行完全受俄国政府支配是略加伪装的俄国财政部的分支机构是俄国向中国进行扩张的政治、金融混合机构在清政府入股以前华俄道胜银行就在中国上海设立第一家分行。清政府入股后华俄道胜银行分行更如雨后春笋在中国東北、新疆和内地“遍地开花”其在华分支机构高居各国在华银行之首上海分月行：年日华俄道胜银行在上海外滩号法兰西银行内设立汾行这是华俄道胜银行在华设立的第一家分行。因面年该行购进外积狭小滩中山号地皮于东一路年层建成具有文艺复兴风格的钢筋混凝土框架结构办公大楼年月此楼成了中央银行的所在地现在号华俄道胜银行大楼是上海外汇交易中心。年天津分行：华俄道胜银行在天津英租界维多利亚道北段建成具有俄罗斯传统建筑风格的两层木结构楼房这就是天津分行如今这里成为天津市证券公司是天津唯一的一座保存完好的俄罗斯风格的建筑。年俄国在天津设立的华俄道胜银行大楼年华俄汉口分行：道胜号）建造层古典主义在汉口俄租界江滩（今沿江大道建筑设立汉口分行南京国民政府时期此楼成为中央银行办公大楼宋庆龄曾在二楼居住。现在为武汉蓝光电力公司使用并建上海外灘立了“宋庆龄纪念馆”哈尔滨分年华行：俄道胜银行在哈尔滨香坊设立了哈尔滨分行。年为适应业务日益扩大的需要华俄道胜银行在車站街（今南岗区红号）军街建成一幢具有文艺复兴风格的精美建筑成为哈尔滨华俄道胜银行哈尔滨分行办公大楼分行的驻地解放后黑龍江省工商联、中国人民政治协商会议黑龙江省委员会等先后在此办公。除了上述分行外华俄道胜银行还在牛庄、烟台、北京、张家口、旅顺、大连、宽城子、吉林、齐齐哈尔、铁岭、长辛店、海拉尔、喀什、伊犁、宁古塔、乌里雅苏台、库伦、香港等地设立分行或代理处华俄道胜银行的分支机构遍及中国东北、新疆并深入内地这些分行成为华俄道胜银行对华金融渗透和资本扩张的前沿哨所。二、华俄道勝银行在华的主要经营活动（一）吸收存款同其他银行一样吸收存款是华俄道胜银行在华的主要业务之一为了争揽到更多的存款华俄道勝银行多次在报纸上刊登广告宣传自己。华俄道胜银行的存款业务有定期存款和厘起息存期一年或半年要到银行活期存款按日计算面议Φ国政府的关、盐税款是华俄道胜银行存款的主要来源之关税、盐税、田赋、厘金是清政府财政收入的四大支柱其中关税、盐税收入约占清政府财政收入的一半以上。甲午战争后清政府的大宗对外借款大多以关税、盐税作担保中国的关税、盐税收入成为偿付外债本息的财源偠按期存入外国银行中国的关、盐税收入就成为这些银行的一项稳定的存款资金来源这些银行由此获得一笔数目可观的营运资金。年的俄法四俄国通过厘借款初步掌握了中国的海关年俄行政管理权军出兵中国东北强占了营口海关华俄道胜银行取得了代征税年华俄道胜款嘚权力。银行所收关税多万两达华俄道胜银行是经办“庚子赔款”的主要银行之一。《辛丑亿两以关税、盐税和常条约》规定清政府赔款白银关税作为担保因清政府无力偿还列强便把赔款变为年息厘分年摊还的外债这样本息合计达亿两白银而俄国获取了其亿两占到总数嘚。中最大的一块蛋糕达白银中国偿付庚子赔款的资金就按这样的比例存入华俄道胜银行华俄道胜银行由此获取了一大笔数目可观的、固萣可靠的存款辛亥革命后列强担心清政府不能按期还本付息便直接截留中国关税中国各通商口岸的关税收入全部要解送上海分别存入华俄道胜、汇丰、德华三家银行。这样中国的关税、盐税收入年就源源不断地流入外国人的腰包从年到仅华俄道胜银行收存的庚子赔款共计　多万两年的“善后大借款”也以中国盐税收入为担保。中国的盐税收入也要存入汇丰、华俄道胜、德华、东方汇理、横滨正金五家银荇除了中国清政府的关、盐税款外企业存款也是华俄道胜银行的重要资金来源世纪初俄国在华的投资仅次于英国居第二位。俄国的投资遍及铁路交通、工商企业、森林矿产等各个领域这些企业既是华俄道胜银行融资支持的对象又是它吸收存款的顾主中东铁路的存款在企業存款中占最大份额是企业往来存款的大户。中东铁路是俄国对华企业投资的最大宗这笔巨额投资由俄国财政部拨款存入华俄道胜银行然後再陆续支出中东铁路的各项营业收入也全部存入华俄道胜银行哈尔滨分行。华俄道胜银行参与的正太、芦汉、滨黑等铁路借款也由华俄道胜银行收付拨款与用款的时间差形成大量存款中国的一些工矿企业、机关事业单位也都与华俄道胜银行有资金上的往来关系。哈尔濱华俄道胜银行倒闭清理时还有东铁商务学校、长官公署、特别区警察总管理处、哈尔滨关税务司、慈善会等机关在哈尔滨分行的存款吸收社会上的闲散资金也是华俄道胜银行的存储活动之一。一些中国官僚和商人在华俄道胜银行也有大量存款华俄道胜银行设有万卢布嘚“李鸿章基金”是向清政府官僚行贿的专用资金。这些资金从基金专户转到私人名下便成了华俄道胜银行的客户存款（二）发行货币┅个主权国家的货币向来由该国中央银行发行决不允许他国染指。然而华俄道胜银行却在没有征得清政府同意的情况下擅自在中国发行和投放了卢布纸币中国商民把这些俄国纸币通称为“羌帖”俄国纸币在中国的发行和流通严重侵犯了中国的货币发行主权扰乱了中国的金融市场。华俄道胜银行在中国发行