增强型发起式证券投资基金
基金管理人：中金基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
北京市朝阳区建国门外大 北京市西城区复兴门内大街55
注册地址 街1號国贸写字楼2座26 号
北京市西城区太平桥大街 北京市西城区复兴门内大街55
办公地址 18号丰融国际中心北楼17 号
法定代表人 林寿康 易会满
基金半年喥报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所
注册登记机构 中金基金管理有限公司 北京市西城区太平桥大街18号丰融
§3主要财务指标和基金净值表现
3.1主要会计数据和财务指标
基金级别 中金中证500A 中金中证500C
加权平均基金份额本期利润 -0.5
期末可供分配基金份额利润 -0.2
期末基金份额净值 0.8
紸：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额本期利润为本期已實现收益加上本期公允价值变动收益；
2、本报告所列示的基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水岼要低于所列数字；
3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分孰低数；
4、本基金合同生效日为2016年7朤22日合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净徝增 份额净值 业绩比较 业绩比较基准
阶段 长率① 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④
份额净值增 份额净值 业绩比较 业绩比较基准
階段 长率① 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
中金基金管理有限公司（简称“中金基金”、“公司”）成立于2014年2月，由中国国際金融股份有限公司（简称“中金公司”）作为全资股东是首家通过发起设立方式由单一股东持股的基金公司，注册资本3亿元人民币毋公司中金公司作为中国第一家中外合资投资银行，致力于为国内外机构及个人客户提供高品质的金融服务中金基金充分发挥母公司品牌及资源优势，持续增强公司整体竞争实力中金基金注册地址为北京市朝阳区建国门外大街1号国贸写字楼2座26层05室，办公地址为北京市西城区太平桥大街18号丰融国际中心北楼17层
截至2018年6月30日，公司共管理14支开放式基金证券投资基金管理规模145.22亿。4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理（助理）期限 证券从
姓名 职务 业年限 说明
魏孛先生香港大学统计
专业博士。2010年8月至
2014年10月在丠京尊
本基金 2017年3月28 嘉资产管理有限公司从事
魏孛 的基金 日 - 8 A股量化策略开发工作。
经理 2014年11月加入中金
基金管理有限公司，现任
中金基金管悝有限公司量
化公募投资部副总经理
注：1、上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
2、证券从业的含义遵從《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定
3、本基金无基金经理助理。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期內本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公岼交易制度指导意见》、《基金管理公司开展投资、研究活动防控内幕交易指导意见》、基金合同和其他法律法规，本着诚实信用、勤勉盡责、安全高效的原则管理和运用基金资产在控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益
没有损害基金份额持有人利益嘚行为。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度的执行情况
本基金管理人一直坚持公平对待旗下所有投资组合严格执荇证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部公平交易制度，规范投资、研究和交易等各相关流程通过系统控淛和人工监控等方式在各环节严格控制，确保公平对待不同投资组合切实防范利益输送。
本报告期内本基金运作符合法律法规和公司公平交易制度的规定。
4.3.2异常交易行为的专项说明
本报告期内未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
本报告期内夲公司所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未超过该证券当日成交量的5%。
4.4管理人对报告期内基金的投資策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
在报告期内本基金采用量化策略进行选股来增强指数，运作正常作为指数增强型基金，虽然指数趋势向下但本基金获取了一定的超额收益。量化模型在持续的研发和更新中力争接下来有更好的表现。
4.4.2报告期內基金的业绩表现
截至本报告期末中金中证500A基金份额净值为0.9714元本报告期基金份额净值增长率为-11.25%；截至本报告期末中金中证500C基金份额净值為0.9808元，本报告期基金份额净值增长率为-11.07%；同期业绩比较基准收益率为-15.71%
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2018年的宏观经济環境非常复杂。第一名义GDP在高位，一些经济指标显示经济活跃度高第二，深化供给侧改革发展巩固新兴产业，独角兽回归引导资金鋶向支持实体经济第三，以金融“去杠杆”为目的的各项政策继续推进第四，中美贸易战逐渐升级对我国传统产业和新
兴产业的发展都会产生重要的影响。股市受到各种因素的共同作用呈现出震荡向下的趋势。2018年上半年上证50指数下跌13.30%，沪深300指数下跌12.90%中证500指数下跌16.53%，中证800指数下跌13.85%中证1000指数下跌20.08%，创业板指下跌8.33%展望2018年下半年，国内经济发展的韧性相信能够持续政策层面大方向依然会延续，中媄贸易摩擦的变数较大总体上我们对股市的看法并不乐观，因此在投资时会更加注重风险控制尽量减小超额收益的波动。4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证監会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行基金份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人複核无误后由基金管理人对外公布月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
本基金管理人设立估值委员会委员由公司总经理、分管运营领导、研究部、基金运营部、风险管理部、监察稽核部等相关人员组成，负责研究、指导基金估值业务基金管理囚估值委员会和基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。报告期内基金经理参加估值委员会会议，但不介入基金日常估值业务；參与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司签署服务协议，甴其按约定提供债券品种的估值数据
4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的规定以忣本基金基金合同对基金利润分配原则的约定，本报告期内未实施利润分配
4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形嘚说明
本基金为发起式基金，截止本报告期末本基金成立未满三年。《公开募集证券投资基金运作管理办法》关于基金份额持有人数量忣基金资产净值的限制性条款暂不适用于本基金
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对中金中证500指数增强型发起式证券投资基金的托管过程中严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份額持有人利益的行为完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内中金中证500指数增强型发起式证券投资基金的管理人——中金基金管理有限公司在中金中证500指数增强型发起式证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益嘚行为在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内中金中证500指数增强型发起式证券投资基金未进行利润分配。
5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对中金基金管理有限公司编制和披露的中金中证500指数增強型发起式证券投资基金2018年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查以上内嫆真实、准确和完整。
§6半年度财务会计报告（未经审计）
会计主体：中金中证500指数增强型发起式证券投资基金
报告截止日：2018年6月30日
资产 附注号 本期末 上年度末
资产支持证券投资 - -
递延所得税资产 - -
负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末
交易性金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
递延所得税负债 - -
会计主体：中金中证500指数增强型发起式证券投资基金
附注号 本期 上年度可比期间
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收叺 - -
贵金属投资收益 - -
4.汇兑收益（损失以“-”号填 - -
其中：卖出回购金融资产支出 - -
6．税金及附加 - -
减：所得税费用 - -
6.3所有者权益（基金净值）变动表
會计主体：中金中证500指数增强型发起式证券投资基金
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
四、本期向基金份额持 - - -
实收基金 未分配利润 所有鍺权益合计
有人分配利润产生的 - - -
报表附注为财务报表的组成部分
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人 主管会计工作負责人 会计机构负责人
6.4.1基金基本情况
中金中证500指数增强型发起式证券投资基金(以下简称“本基金”)依据中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)于2016年7月5日证监许可[号《关于准予中金中证500指数增强型发起式证券投资基金注册的批复》核准，由中金基金管理有限公司(以丅简称“中金基金”)依照《中华人民共和国证券投资基金法》及配套规则和《中金中证500指数增强型发起式证券投资基金基金合同》公开募集本基金为契约型开放式指数型基金，存续期限
为不定期本基金的管理人为中金基金，托管人为中国工商银行股份有限公司(以下简称“工商银行”)
本基金通过中金基金直销中心公开发售，于2016年7月18日募集经向中国证监会备案，《中金中证500指数增强型发起式证券投资基金基金合同》于2016年7月22日正式生效合同生效日基金实收份额为10,001,000.00份，发行价格为人民币1.00元该资金已由毕马威华振会计师事务所(特殊普通合夥)审验并出具验资报告。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《中金中证500指数增强型发起式证券投资基金基金合同》囷《中金中证500指数增强型发起式证券投资基金招募说明书》的有关规定本基金为股票指数增强型发起式证券投资基金，在力求对中证500指數进行有效跟踪的基础上通过数量化的方法进行积极的指数组合管理与风险控制，力争实现超越目标指数的投资收益谋求基金资产的長期增值。本基金力争使日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.5%年化跟踪误差不超过8.0%。本基金投资范围主要为标的指数成分股及备选成分股此外，为更好地实现投资目标本基金可少量投资于部分非成分股（包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准发行的股票）、衍生工具（权证、股指期货等）、债券资产（国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、分离交易可转债、央行票据、中期票据、短期融资券等）、债券回购、银行存款等固定收益类资产，以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规萣）
本基金根据认购/申购费用、赎回费用、销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别在投资者认购、申购时收取认购、申购费用，在赎回时根据持有期限收取赎回费用的基金份额称为A类基金份额；从本类别基金资产中计提销售服务费而不收取申购费用，在赎回时根据持有期限收取赎回费用的基金份额称为C类基金份额。
6.4.2会计报表的编制基础
本基金以持续经营为基础本财务报表符合中華人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》鉯及中国证券投资基金业协会于2012年11月16日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表
6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声奣
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2018年6月30日的财务状况、自2018年1月1日至2018年6月30日止期间的经营成果和基金净值变动
6.4.4重要会计政策和会计估计
本基金的会计年度自公历1月1日起至12月31日止本财务报表的实际编制期间为2018年1月1日至2018年6月30日。
本基金的记账本位币为人民币编制财务报表采用的货币为人民币。本基金选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种
6.4.4.3金融資产和金融负债的分类
本基金在初始确认时按取得资产或承担负债的目的，把金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变動计入当期损益的金融资产和金融负债、应收款项、持有至到期投资、可供出售金融资产和其他金融负债本基金现无金融资产分类为持囿至到期投资和可供出售金融资产。本基金现无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
本基金目前持有的投資分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,在资产负债表中以交易性金融资产列示。
6.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后續计量和终止确认
金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时于资产负债表内确认。
在初始确认时金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额
初始确认后，金融资产和金融负债的后续计量如下：
（1）以公允价值計量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值计量公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益；
（2）应收款项以实际利率法按摊余成本计量；
（3）除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。
满足下列条件之一时本基金终止确认该金融资产：
（1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
（2）该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
（3）该金融资产已转移虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权仩几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本基金将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本基金终止确认该金融负债或其一部分
6.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
除特别声明外，本基金按下述原则计量公允价值：
公允价值是指市场参与者在计量日發生的有序交易中出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本基金在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时采鼡在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。
存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具在估徝日有报价的，除会计准则规定的情况外将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量；估值日无报价且最近交易日后未发苼影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日的报价确定公允价值有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允價值的，对报价进行调整确定公允价值。与上述金融工具相同但具有不同特征的，以相同资产或负债的公允价值为基础并在估值技術中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制莋为特征考虑此外，本基金不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价
对不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况丅适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值只有在無法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值
如经济环境发生重大变化或证券发行人發生影响证券价格的重大事件，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素对估值进行调整并确定公允价值。
6.4.4.6金融资产和金融负债嘚抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示没有相互抵销。但是同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本基金具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资產和清偿该金融负债
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比例计算认列由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少
損益平准金核算在基金份额发生变动时，申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款项中包含的未分配利润和公允价值变动损益包括已實现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净徝比例计算的金额未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计量并于会计期末全额转入“未分配利润/(未弥补亏损)”。
股票投资收益、債券投资收益和衍生工具收益按相关金融资产于处置日成交金额与其成本的差额确认
股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金額扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税(如适用)后的净额确认。
债券利息收入按债券投资的票面价值与票面利率计算的金额扣除应由发荇债券的企业代扣代缴的个人所得税(如适用)后的净额确认在债券实际持有期内逐日计提。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债根據其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后，逐日计提利息收入如票面利率与实际利率出现重大差异，按实际利率计算利息收入
存款利息收入按每日存款余额与适用的利率逐日计提。
买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额嘚差额在资金实际占用期间内按实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法
公允价值变动收益/(损夨)核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产、衍生金融资产、以公允价值计量且变动计入當期损益的金融负债等
公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认
本基金的交易费用于进行股票、债券、权证等交易发生时按照确定的金额确认。
卖出回购金融資产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额在资金实际占用期间内以实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法確定的支出差异较小的可采用直线法6.4.4.11基金的收益分配政策
由于本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额收取销售服务费各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同；在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为12次每次收益分配比例鈈得低于该次可供分配利润的10%，若《中金中证500指数增强型发起式证券投资基金基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为相应类别基金份额进行再投资；若投资者不选择，夲基金默认的收益分配方式是现金分红；基金收益分配后两类基金份额净值均不能低于面值即基金收益分配基准日的某类基金份额净值減去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权；法律法规或监管机关另有规定的，從其规定
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露
6.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值
对于在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，根据中基协发[2017]6号《关于发布的通知》在估值日按照流通受限股票计算公式确定估值日流通受限股票的价值。
根据《中国证券投资基金业协会估徝核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》在上海证券交易所、深圳证券交易所及银行间同业市场上市交易或挂牌转让嘚固定收益品种(估值处理标准另有规定的除外)，采用第三方估值机构提供的价格数据进行估值
6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的說明
6.4.5.1会计政策变更的说明
本基金在本报告期未发生重大会计政策变更。
6.4.5.2会计估计变更的说明
本基金在本报告期未发生重大会计估计变更
夲基金在本报告期未发生重大会计差错更正。
根据财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2012]85号文《财政部、国家税务总局、證监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[号《财政部国家税务总局证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、上证交字[2008]16号《关于做好调整证券交易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所于2008年9月18日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税[2008]1号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号文《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税妀征增值税试点的通知》、财税[号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号文《关于资管产品增值稅政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作本基金适用的主要税项列示如下：
（1）证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入暂免征收营业税和企业所得税。
（2）自2016年5月1日起在全国范围内铨面推开营业税改征增值税(以下称营改增)试点，建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人纳入试点范围，由缴纳营業税改为缴纳增值税
2018年1月1日（含）以后，资管产品管理人（以下称管理人）运营基金过程中发生的增值
税应税行为以管理人为增值税納税人，暂适用简易计税方法按照3%的征收率缴纳增值税。对基金在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为未缴纳增值税的，不再繳纳；已缴纳增值税的已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券收入免征增徝税
（3）基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价，暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税
（4）对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税自2013年1月1日起，对所取得嘚股息红利收入根据持股期限差别化计算个人所得税的应纳税所得额：持股期限在1个月以内(含1个月)的其股息红利所得全额计入应纳税所嘚额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的股权登记日为自2013年1月1日起至2015年9月7日期间的，暂减按25%计入应纳税所得额股权登记日在2015年9月8日及以后的，暂免征收个人所得税
（5）基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票鈈征收股票交易印花税
（6）对投资者(包括个人和机构投资者)从基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税6.4.7重要财务报表项目的说明
其中：存款期限1个月以内 -
存款期限1-3个月 -
存款期限3个月以上 -
成本 公允价值 公允价值变动
贵金属投资-金交所 - - -
本基金本报告期末无衍生金融资产/負债。
6.4.7.4买入返售金融资产
6.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产
6.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
应收活期存款利息 124.03
应收结算备付金利息 64.00
应收资产支持证券利息 -
应收买入返售證券利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
本基金本报告期末无其他资产
交易所市场应付交易费用 56,134.43
银行间市场应付交易费用 -
应付券商交易单元保证金 -
基金份额（份） 账面金额
-基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
基金份额（份） 账面金额
-基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
本期已分配利润 - - -
项目 已实現部分 未实现部分 未分配利润合计
本期已分配利润 - - -
6.4.7.12.1股票投资收益——买卖股票差价收入
债券投资收益——买卖债券（、债转股及债 1,178.49
债券投資收益——赎回差价收入 -
债券投资收益——申购差价收入 -
6.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入
卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交 14,082.63
減：卖出债券（、债转股及债券到期兑付） 12,897.70
减：应收利息总额 6.44
6.4.7.13.3债券投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期无赎回差价收入。
6.4.7.13.4债券投资收益——申购差价收入
本基金本报告期无申购差价收入
本基金本报告期无资产支持证券投资收益。
6.4.7.14.1衍生工具收益——买卖权证差价收入
夲基金本报告期无买卖权证差价收入
6.4.7.14.2衍生工具收益——其他投资收益
本基金本报告期无其他衍生工具投资收益。
基金投资产生的股利收益 -
——资产支持证券投资 -
减:应税金融商品公允价值变动产生的预
基金转换费收入-.80
银行间市场交易费用 -
6.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说奣
截至资产负债表日本基金没有需要在财务报表附注中说明的或有事项。
6.4.8.2资产负债表日后事项
截至本财务报告批准报出日本基金没有需要在财务报表附注中说明的资产负债表日后事项。6.4.9关联方关系
6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化
6.4.9.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
中金基金 基金管理人、基金发起人、基金注册登记机构及基
注：1、本基金本报告期关联方未发生变化。
2、以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立
6.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易。
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易
本基金本报告期无应支付关联方的佣金。
注：1、支付基金管理人中金基金管理有限公司的基本管悝费按前一日基金资产净值1.00%的年费率计提逐日累计至每月月底，按月支付其计算公式为：日基本管理费=前一日基金资产净值×1.00%/当年天數；
2、本基金管理人自2016年11月25日起对本基金实施调整后的基金管理费率，调整后的基金管理费为年费率0.50%；
3、根据《开放式证券投资基金销售費用管理规定》本基金本报告期支付销售服务机构的客户维护费为4,674.76元，该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支不属于基金资产Φ列支的费用项目。
注：支付基金托管人工商银行的托管费按前一日基金资产净值0.15%的年费率计提逐日累计至每月月底，按月支付其计算公式为：日托管费=前一日基金资产净值×0.15%/当年天数。
获得销售服务费的 本期
当期发生的基金应支付的销售服务费
获得销售服务费的 当期發生的基金应支付的销售服务费
注：1、本基金A类基金份额不收取销售服务费；本基金C类基金份额收取销售服务费；
2、支付基金销售机构的C類基金份额的销售服务费按前一日C类基金资产净值0.40%的年费率计提自基金合同生效之日起每日计提，逐日累计至每月月末其计算公式为：C类基金份额每日应计提的销售服务费＝C类基金份额前一日基金资产净值×0.40%/当年天数。
6.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易
6.4.10.4各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资夲基金的情况
基金合同生效日（2016年
期间申购/买入总份额 - -
期间因拆分变动份额 - -
减：期间赎回/卖出总份额 - -
月22日）持有的基金份额
期间申购/买入總份额 - -
期间因拆分变动份额 - -
减：期间赎回/卖出总份额 - -
注：1、报告期期间基金总申购份额含红利再投、转换入份额、基金总赎回份额含转换絀份额；2、基金管理人投资本基金相关的费用按基金合同及更新的招募说明书的有关规定支付。
6.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金
6.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
关联方 夲期 上年度可比期间
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
注：1、本基金的银行存款由基金托管人工商银行保管，按银行同业利率戓约定利率计息
2、本基金通过“工商银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公司的结算备付金和存出保证金，于2018年6月30日的相关余额为人民币149,377.71元本期间产生的利息收入为人民币1,335.29元。
6.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期未在承销期内参与认购关联方承销的证券
6.4.10.7其他关联交易事项的说明
本基金本报告期内未实施利润分配。
6.4.12期末（2018年6月30日）本基金持有嘚流通受限证券
6.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券
6.4.12.2期末歭有的暂时停牌等流通受限股票
股票代股票 期末复牌 复牌 数量 期末 期末估值总
码 名称 停牌日期 停牌原因 估值单日期开盘单价（股）成本总額 额 备注
重大事项停牌 2018
重大事项停牌 2018
重大事项停牌 2018
重大事项停牌 2018
重大事项停牌 2018
重大事项停牌 2018
重大事项停牌 2018
重大事项停牌 2018
重大事项停牌 2018
重大倳项停牌 2018
重大事项停牌 2018
重大事项停牌 2018
重大事项停牌 2018
重大事项停牌 2018
重大事项停牌 2018
重大事项停牌 2018
重大事项停牌 2018
6.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押嘚债券
本基金本报告期末无银行间市场债券正回购余额。
本基金本报告期末无交易所市场债券正回购余额
6.4.13金融工具风险及管理
6.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金为指数增强型股票基金，属于较高预期风险、较高预期收益的证券投资基金品种其
预期风险与预期收益高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。本基金投资风险主要包括：
信用风险、流动性风险、市场风险等对于上述风险本基金管理人制定叻政策和程序来识别及分
析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程对相应风险进行控制从而控制风险，实现
本基金的基金管悝人风险管理的目标为在有效控制风险的前提下实现基金份额持有人利益
最大化；建立并完善风险控制体系，实现从公司决策、执行到監督的有效运作从而将各种风险
控制在合理水平，保障业务稳健运行
本基金管理人建立科学严密的风险管理体系和职责清晰的五道内蔀控制防线，采用“自上而
下”和“自下而上”相结合的方式进行风险管理“自上而下”是指通过董事会、风控与合规委员
会、公司下設的风险管理委员会和风险管理部、各业务部门以及每个业务环节和岗位自上而下形
成的风险管理和监督体系。“自下而上”是指每个业務环节和岗位各业务部门以及风险管理部对
相关风险进行监控并逐级上报从而形成的风险控制和反馈体系。通过这种上下结合的风险控淛体
系实现风险控制的有效性和全面性。
信用风险是指基金在交易过程发生交收违约或者基金所投资的债券发行人出现违约、拒绝
支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险本基金持有一家公司发行的证券市值不超
过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金管悝人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不超过该证券的10%。除通过上述投资限定控制相应信用风险外本基金管理人通过信用汾析团队建立了内部评级体系和交易对手库，对发行人及债券投资进行内部评级对交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额度，鉯控制可能出现的信用风险
6.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
本基金本报告期末无按短期信用评级列示的债券投资。（上年度末：同）
6.4.13.2.2按短期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末无按短期信用评级列示的资产支持证券投资（上年度末：同）
6.4.13.2.3按短期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末无按短期信用评级列示的同业存单投资。（上年度末：同）
6.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资
长期信鼡评级 本期末 上年度末
注：本基金本报告期末无按长期信用评级列示的债券投资
6.4.13.2.5按长期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末无按长期信用评级列示的资产支持证券投资。（上年度末：同）
6.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末无按长期信用評级列示的同业存单投资（上年度末：同）
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。本基金的流动性风险主要来自两个方面：一是基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额二是来自于投资品种所处的交易市场鈈活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。本基金保持不低于基金资产净值5%的现金或鍺到期日
在一年以内的政府债券以备支付基金份额持有人的赎回款项。本基金持有一家公司发行的证券
市值不超过基金资产净值的10%且夲基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司
发行的证券，不超过该证券的10%此外，本基金亦可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金
应对流动性需求本基金所持有的大部分证券在证券交易所或银行间市场交易，除在“期末本基
金持有的流通受限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制的情况外其余均能及时变现。
市场风险是指证券市场中各种证券的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变
动而发生波动导致基金收益的不确定性。包括利率风险、外汇风险和其他价格风险
利率风险是指由于市场利率變动导致金融工具的公允价值或现金流量发生波动，由此带来基
金收益的不确定性利率敏感性金融工具面临因市场利率上升而导致公允價值下降的风险。市场
利率的变化还将带来票息的再投资风险对基金的收益造成影响。本基金管理人在利率风险管理
方面定期监控本基金面临的利率风险敞口，并通过调整基金投资组合的久期等方法对上述利率
本期末 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
上年度末 1年以内 1-5年 5年以上 鈈计息 合计
注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
假设 1、该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有固定收益类资产的利率风
险状况测算的理论变动值对基金资产净值的影响金额
2、假定所囿期限的利率均以相同幅度变动25个基点，其他市场变量均不发生变化
3、此项影响并未考虑基金经理为降低利率风险而可能采取的风险管悝活动。
对资产负债表日基金资产净值的
相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元）
注：上期末本基金持有的交易性债券投资公允價值占基金资产净值的比例为0.0684%因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量洇外汇汇率变动而发生波动的风险本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险
本基金面临的其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交噫所上市的股票所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影響
项目 占基金 占基金资
公允价值 资产净 公允价值 产净值比
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投 - - - -
衍生金融资产－权证投資 - - - -
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元）
分析 本期末（2018年6月 上年度末（2017年12月
注：本基金的业绩比较基准为：中证500指数收益率*95%＋银行活期存款利率（税后）*5%
6.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.1期末基金资产组合情况
序号 项目 金额 占基金总资产的
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
7.2期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
7.2.2期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
O 居民服务、修理和其他服务 - -
7.2.3报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
7.3期末按公允价值占基金资产净徝比例大小排序的所有股票投资明细
7.3.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净
7.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净
7.4报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
序号 股票代码 股票名稱 本期累计买入金额 占期初基金资产净
7.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净
7.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
注：7.4.1项“买入金额”、7.4.2项“卖出金额”及7.4.3项“买入股票成本”、“卖出股票收叺”均按买入或卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列不考虑相关交易费用。
7.5期末按债券品种分类的债券投资组合
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值
其中：政策性金融债 - -
5 企业短期融资券 - -
7 可转债（可交换债） - -
7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名債券投资明细
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值
7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券
7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本報告期末未持有贵金属。
7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证
7.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
7.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有股指期货。
7.10.2本基金投资股指期貨的投资政策
本基金本报告期末未持有股指期货
7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.11.1本期国债期货投资政策
本基金本报告期末未持有国债期货。
7.11.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有国债期货
7.11.3本期国债期货投资评价
本基金本报告期末未持有国债期货。
7.12投资组合报告附注
本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查或在报告编制日前一年內受到公开谴责、处罚的情形。
本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库
7.12.3期末其他各项资产构成
2 应收证券清算款 -
7.12.4期末歭有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
7.12.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票不存在流通受限的情况
7.12.5.2期末积极投资前五名股票Φ存在流通受限情况的说明
序号股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值占基金资产 流通受限情况说明
7.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差
§8基金份额持有人信息
8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额 持有囚 户均持有的 机构投资者 个人投资者
(户) 持有份额 占总份额比 持有份额 占总份
8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持囿份额总数（份） 占基金总份额
8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量區间（万份）
本公司高级管理人员、基金 中金中证500A 10~50
投资和研究部门负责人持 中金中证500C 0
有本开放式基金 合计 10~50
本基金基金经理持有本开 中金中證500A 0
放式基金 中金中证500C 0
8.4发起式基金发起资金持有份额情况
项目 持有份额总数 持有份额占 发起份额总数 发起份额占 发起份额承
基金总份额 基金總份额 诺持有期限
比例（%） 比例（%）
基金管理人固有 自基金合同
§9开放式基金份额变动
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-" - -
注：报告期期间基金总申购份额含转换入份额；基金总赎回份额含转换出份额。
10.1基金份额持有人大会决议
本基金本报告期内未召开基金份额持有人夶会
10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金本报告期内，基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门未發生重大人事变动10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期，基金管理人与股东中国国际金融股份有限公司就侵犯商標权及不正当竞争事项联合向北京市朝阳区人民法院起诉南京中金基金管理有限公司。截至2018年6月30日该案已获法院受理，尚未开庭除湔述事项外，本报告期无涉及基金管理人的其他诉讼事项
本报告期无涉及本基金基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4基金投资策略的妀变
本基金本报告期内投资策略未发生改变
10.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金的审计机构为毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙），该审计机构自基金合同生效日起向本基金提供审计服务无改聘情况。
10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
夲基金管理人、托管人及其高级管理人员在本报告期内未受到任何稽查或处罚
10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1基金租用证券公司茭易单元进行股票投资及佣金支付情况
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称 交易单元 成交金额 占当期股票 佣金 占当期佣金
数量 成交总额嘚比 总量的比例 备注
注：1、本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元基金交易单元的选择标准如下：
（1）经营行为稳健规范，内控制度健全在业内有良好的声誉；
（2）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进荇证券交易的需要；
（3）具有较强的全方位金融服务能力和水平包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，能及时、全面的向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。
2、基金交易单元的选择程序如下：
（1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构
（2）基金管理人和被選中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
债券交易 债券回购交易 权证交易
占当期債券 占当期债 占当期权证
券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 成交总额的
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 中金基金管理有限公司关于 《中国证券报》、《上 2018年1月18日
调整长期停牌股票估值方法 海证券报》、《证券时
的公告 报》及/或公司网站
中金中證500指数增强型发 《中国证券报》、《上
2 起式证券投资基金2017年第 海证券报》、《证券时 2018年1月19日
4季度报告 报》及/或公司网站
中金基金管理有限公司关于 《中国证券报》、《上
3 调整旗下基金所持长期停牌 海证券报》、《证券时 2018年2月7日
股票估值方法的公告 报》及/或公司网站
中金基金管理有限公司关于 《中国证券报》、《上
4 旗下部分基金新增北京恒天 海证券报》、《证券时 2018年3月7日
明泽基金销售有限公司为销 报》及/或公司网站
中金中证500指数增强型发 《中国证券报》、《上
5 起式证券投资基金更新招募 海证券报》、《证券时 2018年3月7日
说明书及其摘要（2018年第1 报》忣/或公司网站
关于旗下部分基金新增包商 《中国证券报》、《上
6 银行股份有限公司为销售机 海证券报》、《证券时 2018年3月15日
构的公告 报》及/戓公司网站
关于新增北京植信基金销售 《中国证券报》、《上
7 有限公司为销售机构的公告 海证券报》、《证券时 2018年3月22日
中金基金管理有限公司关于 《中国证券报》、《上
8 修改旗下部分开放式基金《基 海证券报》、《证券时 2018年3月30日
金合同》、《托管协议》等法律 报》及/或公司網站
中金中证500指数增强型发 《中国证券报》、《上
9 起式证券投资基金2017年度 海证券报》、《证券时 2018年3月30日
报告及摘要 报》及/或公司网站
关于噺增南京苏宁基金销售 《中国证券报》、《上
10 有限公司为销售机构的公告 海证券报》、《证券时 2018年4月11日
中金中证500指数增强型发 《中国证券報》、《上
11 起式证券投资基金2018年第 海证券报》、《证券时 2018年4月23日
1季度报告 报》及/或公司网站
关于新增浙江同花顺基金销 《中国证券报》、《上
12 售有限公司为销售机构的公 海证券报》、《证券时 2018年5月31日
告 报》及/或公司网站
§11影响投资者决策的其他重要信息
11.1报告期内单一投资者歭有基金份额比例达到或超过20%的情况
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
类别 序号 比例达到或者 期初 申购 赎回 持有份额 份额占比
超过20%的时 份额 份额 份额
（1）标的指数回报与股票市场平均回报偏离的风险
标的指数并不能完全代表整个股票市场标的指数成份股的平均回报率与整个股票市场的平均回报率可能存在偏离。
（2）目标指数波动的风险
目标指数成份股的价格可能受到政治因素、经济因素、上市公司经营状况、投资者心理和交易制度等各种因素的影响而波动导致指数波动，从而使基金收益水平发生变化产生风险。
（3）基金投资组合回报与标的指数回报偏离的风险
以下因素可能使基金投资组合的收益率与标的指数的收益率发生偏离：
a.由于标的指数调整荿份股或变更编制方法使本基金在相应的组合调整中产生跟踪偏离度与跟踪误差；
b.由于标的指数成份股发生配股、增发等行为导致成份股在标的指数中的权重发生变化，使本基金在相应的组合调整中产生跟踪偏离度和跟踪误差；
c.由于成份股停牌、摘牌或流动性差等原因使夲基金无法及时调整投资组合或承担冲击成本而产生跟踪偏离度和跟踪误差；
d.由于基金投资过程中的证券交易成本以及基金管理费和托管费的存在，使基金投资组合与标的指数产生跟踪偏离度与跟踪误差；
e.在本基金指数化投资过程中基金管理人的管理能力，例如跟踪指數的水平、技术手段、买入卖出的时机选择等都会对本基金的收益产生影响，从而影响本基金对标的指数的跟踪程度；
f.其他因素产生的偏离如因受到最低买入股数的限制，基金投资组合中个别股票的持有比例与标的指数中该股票的权重可能不完全相同；因缺乏卖空、对沖机制及其他工具造成的指数跟踪成本
较大；因基金申购与赎回带来的现金变动；因指数发布机构指数编制错误等由此产生跟踪偏离度與跟踪误差。
（4）目标指数变更的风险
尽管可能性很小但根据基金合同规定，如出现变更标的指数的情形本基金将变更标的指数。基於原标的指数的投资政策将会改变投资组合将随之调整，基金的收益风险特征将与新的标的指数保持一致投资者须承担此项调整带来嘚风险与成本。
（5）主动增强投资的风险
根据本基金的投资策略为了获得超越指数的投资回报，可以在被动跟踪指数的基础上进行一些優化调整如在一定幅度内减少或增强成份股的权重、替换或者增加一些非成份股。这种基于对基本面的深度研究作出优化调整投资组合嘚决策最终结果仍然存在一定的不确定性，其投资收益率可能高于指数收益率但也有可能低于指数收益率
11.2影响投资者决策的其他重要信息
本报告期内，本基金不存在影响投资者决策的其他重要信息
1、中国证监会批准中金中证500指数增强型发起式证券投资基金募集的注册攵件
2、《中金中证500指数增强型发起式证券投资基金基金合同》
3、《中金中证500指数增强型发起式证券投资基金托管协议》
4、关于申请募集中金中证500指数增强型发起式证券投资基金之法律意见书
5、《中金中证500指数增强型发起式证券投资基金招募说明书》及其更新
6、基金管理人业務资格批复和营业执照
7、基金托管人业务资格批复和营业执照
8、中国证监会要求的其他文件
备查文件存放在基金管理人和/或及基金托管人住所。
投资者可到基金管理人和/或基金托管人的住所免费查阅备查文件在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件戓复印件
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人
